
Internationale Kapitalanlagegesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht zum 31.12.2022 Tricom DE000A14M854
Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH
Düsseldorf
Tricom
Jahresbericht zum 31.12.2022
Tätigkeitsbericht
Sehr geehrte Anlegerin,
sehr geehrter Anleger,
hiermit legen wir Ihnen den Jahresbericht des Fonds Tricom für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 vor.
Das Portfoliomanagement des Fonds ist von der Kapitalverwaltungsgesellschaft an die DWS International GmbH, Frankfurt am Main, ODDO BHF Trust GmbH, Frankfurt am Main und die Rothschild & Co Vermögensverwaltung GmbH, Frankfurt am Main, ausgelagert. Die Fondsmanager verwalten jeweils ein bestimmtes Fondsvolumen.
Anlageziel des Tricom („Fonds“) ist die Erzielung einer nachhaltig positiven Rendite. Hierfür investiert der Fonds im Wesentlichen in Aktien, Anleihen und andere Investmentfonds. Je nach Einschätzung der Wirtschafts- und Kapitalmarktlage und der Börsenaussichten können im Rahmen der Anlagepolitik die die nach dem KAGB und den Anlagebedingungen zugelassenen Vermögensgegenstände erworben und veräußert werden. Zulässige Vermögensgegenstände sind Investmentanteile, Wertpapiere (z. B. Aktien, Anleihen und Zertifikate), Geldmarktinstrumente, Bankguthaben und sonstige Anlageinstrumente. Zudem kann der Fonds Futureskontrakte tätigen, um Vermögenspositionen abzusichern. Mindestens 25 % seines Vermögens legt der Fonds in Aktien an. Diese Anlagegrenze dient der Erlangung einer Teilfreistellung als Mischfonds gemäß § 20 Investmentsteuergesetz.
Der Fonds ist an keine Benchmark gebunden. Je nach Marktlage kann er sowohl zyklisch als auch antizyklisch handeln.
Zum Berichtsstichtag besteht folgende Asset Allocation:
Tageswert EUR | Tageswert % FV | |
---|---|---|
Aktien | 38.524.058,66 | 51,32 % |
Anleihen | 25.657.156,64 | 34,18 % |
Forderungen | 152.478,61 | 0,20 % |
Bankguthaben | 6.135.835,30 | 8,17 % |
Zielfondsanteile | 4.635.832,81 | 6,18 % |
Verbindlichkeiten | -45.923,21 | -0,06 % |
Summe | 75.059.438,81 | 100,00 % |
Die größten Einzelpositionen im Portfolio (gemessen am Tageswert in Euro) sind zum Berichtsstichtag:
Bezeichnung | Tageswert % FV |
---|---|
LVMH | 1,73 % |
Microsoft | 1,55 % |
Nestlé | 1,46 % |
Allianz vink.Nam. | 1,44 % |
Schneider Elec. | 1,35 % |
Im Bereich der Rententitel waren zum Berichtsstichtag überwiegend Werte mit mittlerer Restlaufzeit vertreten, die durchschnittliche Restlaufzeit beträgt 3,59 Jahre. Mehrheitlich waren die Anleihen im Portfolio festverzinslich (ca. 95,73 % des Rentenbestandes). Rund 76 % der Rententitel waren Unternehmensanleihen, gefolgt von öffentlichen Anleihen, die ca. 16 % am Rentenbestand ausmachten sowie Pfandbriefe mit ca. 8 %. Die Unternehmensanleihen waren weit über Branchen verteilt, einen Schwerpunkt bildeten Emittenten aus der Finanz-, Konsumgüter-, Banken- uns Gesundheitsbranche. Annähernd alle Anleihen im Rentenbestand waren zum Berichtsstichtag erstrangig, das Durchschnittsrating lag bei A. Dabei verfügte der gesamte Anteil der Rentenpapiere über ein Investment-Grade-Rating (100 %). Der geographische Schwerpunkt des Rentenportfolios lag in Europa (insbesondere in Niederlanden ca. 14 %, Frankreich ca. 14 % und Deutschland ca. 18 %) und in den USA (ca. 32 %).
Die direkte Investition in Aktien reduzierte sich im Berichtszeitraum leicht von ca. 53 % auf 51 %. Die Aktieninvestitionen erfolgten zum Berichtsstichtag schwerpunktmäßig in den USA (rund 44 % Anteil am Aktienbestand) sowie Frankreich und Deutschland (ca. 14 % bzw. 13 %). Branchenschwerpunkte waren Industrie (ca. 22 % des Aktienbestandes), Technologie (ca. 17 %) und Gesundheit/Pharma (mit ca. 14 %).
Im Bereich der Zielfonds, die gut 6 % Anteil am Fonds ausmachen, wurden ca. 51 % in Aktienfondsanteilen und ca. 49 % in Renten-/Geldmarktfondsanteilen erworben. Geographische Schwerpunkte in diesem Bereich lagen im internationalen Bereich.
Der Fonds erzielte im Geschäftsjahr einen Wertverlust in Höhe von -10,59 %.
Die durchschnittliche Volatilität des Fonds lag im Geschäftsjahr bei 9,43 %.
Im Berichtszeitraum wurde ein saldiertes Veräußerungsergebnis in Höhe von 2.422.483,14 Euro realisiert. Dieses ergibt sich aus realisierten Veräußerungsgewinnen in Höhe von 2.972.653,82Euro sowie aus realisierten Veräußerungsverlusten in Höhe von 550.170,68 Euro. Das Veräußerungsergebnis ist im Wesentlichen auf die Veräußerungen von Aktien zurückzuführen.
Die im Folgenden dargestellten Faktoren beeinflussen die Wertentwicklung des Sondervermögens und umfassen jeweils auch die in der aktuellen Marktlage gegebenen Auswirkungen i.Z.m. der Covid-19 Pandemie.
Ein wesentliches Risiko des Sondervermögens ist das Aktienmarktrisiko. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Durch die Veränderungen der Kurse der Aktien (und Basiswerte der Derivate) kann das Fondsvermögen sowohl sinken als auch steigen.
Verzinsliche Wertpapiere sind einem Zinsänderungsrisiko ausgesetzt. Eine Erhöhung des allgemeinen Zinsniveaus führt zu Kursverlusten, umgekehrt steigen Anleihen im Wert, wenn das allgemeine Zinsniveau sinkt. Dieser Effekt ist umso ausgeprägter, je länger die Laufzeit einer Anleihe ist.
Anleihen unterliegen darüber hinaus dem Bonitäts- bzw. Adressenausfallrisiko. Adressenausfallrisiken beschreiben das Risiko, dass durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten Verluste für den Fonds entstehen können.
Durch die Investition in Fremdwährungen unterliegt der Fonds Währungsrisiken, da Fremdwährungspositionen in ihrer jeweiligen Währung bewertet werden * . Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Referenzwährung (Euro), so reduziert sich der Wert des Fonds. Wechselkurse unterliegen dem Einfluss verschiedener Umstände, wie z.B. volkswirtschaftliche Faktoren, Spekulationen von Marktteilnehmern und Eingriffe von Zentralbanken und anderen Regierungsstellen. Änderungen der Wechselkurse können den Wert des Fonds mindern. Weitere Währungsrisiken entstehen auch dadurch, dass der Fonds die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus Währungsanlagen in der jeweiligen Währung erhält.
* Die tatsächliche Währungsallokation kann von diesem Wert abweichen und hängt maßgeblich von der Währungszusammensetzung der Zielfonds und ETFs ab, die sich gegebenenfalls im Fonds befinden.
Ausblick
Der Fonds wird im kommenden Geschäftsjahr weiterhin nach der bisherigen Investmentstrategie gemanagt. Wesentliche Strategieänderungen sind nicht geplant.
Die Auswirkungen aufgrund der Corona-Pandemie sind deutlich in den Hintergrund geraten. Der Kampf gegen die massiv gestiegene Inflation durch höhere Zinsen und hohe Energiekosten dürften die Weltwirtschaft auch in den kommenden Monaten belasten. In der Eurozone nimmt die Rezessionsgefahr aufgrund des milden Winters und der Öffnung der chinesischen Wirtschaft ab, die Fortsetzung des Ukrainekrieges birgt aber weiterhin Unsicherheit. In den USA schwächt sich das Konjunkturmomentum
hingegen weiter ab, so dass die Notenbank ihr Ziel einer kontrollierten Verlangsamung der Wirtschaft zur Dämpfung der Inflation im Laufe des Jahres erreichen könnte.
In China entwickeln sich die Wachstumsdaten derzeit noch schwach, allerdings sollte die Abkehr von der Null-Covid-Strategie zu einer Verbesserung der konjunkturellen
Aktivität in den kommenden Monaten führen. Davon könnten auch andere – insbesondere rohstoffreiche – Schwellenländer profitieren.
Auch das kommende Geschäftsjahr wird weiterhin von den bekannten Faktoren bestimmt werden. Der Pandemieverlauf aufgrund von Corona-Varianten und damit einhergehende eventuelle Lockdowns werden bestimmend für die globale Wirtschaftsentwicklung sein. Unklar ist, wie groß die Schäden und Einbußen sein werden, denn niemand kann exakt die Geschwindigkeit und Art der Ausbreitung bzw. die mögliche zukünftige Eindämmung der Pandemie prognostizieren. Auch die anhaltenden Inflationsängste und eine eventuelle Festigung der Zahlen auf hohem Niveau müssen beobachtet werden.
Für das kommende Geschäftsjahr sind Belastungen durch volatile Marktverhältnisse und exogene Faktoren und damit Auswirkungen auf die Entwicklung des Fonds nicht auszuschließen.
Anmerkungen
Die Berechnung der Wertentwicklung erfolgt nach der BVI-Methode ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmeabschlägen.
WIR WEISEN DARAUF HIN, DASS DIE HISTORISCHE WERTENTWICKLUNG DES FONDS KEINE PROGNOSE FÜR DIE ZUKUNFT ERMÖGLICHT.
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Fonds über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, lag bei 17,30 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf ein Transaktionsvolumen von insgesamt 4.875.268,16 Euro.
Grundzüge der Stimmrechtsausübung
HSBC INKA übt die Stimmrechte hinsichtlich der in ihren Investmentvermögen enthaltenen deutschen, europäischen und sonstigen internationalen Aktiengesellschaften entsprechend ihren Grundzügen der Stimmrechtsausübung aus.
Grundlage der Entscheidungen sind die Analysen von IVOX Glass Lewis, einem auf die Auswertung von Hauptversammlungsunterlagen spezialisierten Unternehmen. Für deutsche Hauptversammlungen erfolgen die Abstimmungen grundsätzlich gemäß den aktuellen Analyseleitlinien für Hauptversammlungen des BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V. (BVI), für ausländische Hauptversammlungen gemäß den länderspezifischen Guidelines von IVOX Glass Lewis. Die Guidelines berücksichtigen jeweils die länderspezifische Regulierung sowie einschlägige Corporate Governance Vorgaben.
HSBC INKA legt grundsätzlich für alle Investmentvermögen den gleichen Maßstab im Hinblick auf die Unternehmensführung der Portfoliounternehmen an. Daher erfolgt die Abstimmung auf Hauptversammlungen grundsätzlich für alle Investmentvermögen einheitlich, sofern HSBC INKA keine besonderen Interessen von Anteilinhabern bekannt sind, die eine unterschiedliche Ausübung erforderlich machen.
Umgang mit Interessenkonflikten
HSBC INKA ist u.a. nach den Vorschriften des KAGB verpflichtet, im besten Interesse der von ihr verwalteten Investmentvermögen sowie der Anleger dieser Investmentvermögen zu handeln. HSBC INKA sowie der HSBC-Konzern haben umfangreiche organisatorische Maßnahmen getroffen, um potenzielle Interessenkonflikte bei ihrer Dienstleistungserbringung und den damit in Verbindung stehenden Aufgaben zu identifizieren, die sich nachteilig auf die Interessen der Investmentvermögen oder der Anleger auswirken könnten, und um diese zu vermeiden. Die jeweiligen Verfahren hierzu sind in den entsprechenden Vorgaben zum Umgang mit Interessenkonflikten beschrieben. Soweit im Einzelfall Interessenkonflikte nicht vermieden werden können, werden entsprechend der Vorgaben alle angemessenen Maßnahmen zur Ermittlung, Vorbeugung, Beilegung, Beobachtung und gegebenenfalls Offenlegung von Interessenkonflikten getroffen, um zu verhindern, dass sich etwaige Interessenkonflikte nachteilig auf die Interessen der Investmentvermögen und ihrer Anleger auswirken können. Darüber hinaus verfügen die von HSBC INKA beauftragten Fondsmanager bzw. Anlageberater über eigene Prozesse zum Umgang mit Interessenkonflikten gemäß den für sie geltenden gesetzlichen Regelungen.
Weitere Erklärung gemäß Offenlegungs-Verordnung
Gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (sog. Offenlegungs-Verordnung) im Zusammenhang mit Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852 (sog. Taxonomie-Verordnung) gilt für dieses Sondervermögen das Folgende:
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Vermögensübersicht
Kurswert | % des | |
---|---|---|
in EUR | Fondsver- | |
mögens | ||
*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||
I. Vermögensgegenstände | 75.105.362,02 | 100,06 |
1. Aktien | 38.524.058,66 | 51,32 |
Industriewerte | 8.827.670,25 | 11,76 |
Technologie | 6.576.744,12 | 8,76 |
Konsumgüter | 6.343.587,25 | 8,45 |
Gesundheitswesen | 5.276.690,57 | 7,03 |
Finanzwerte | 5.252.004,21 | 7,00 |
Verbraucher-Dienstleistungen | 2.280.067,72 | 3,04 |
Versorgungsunternehmen | 1.678.623,61 | 2,24 |
Rohstoffe | 999.162,50 | 1,33 |
Energiewerte | 858.755,06 | 1,14 |
Telekommunikation | 430.753,37 | 0,57 |
2. Anleihen | 25.657.156,64 | 34,18 |
Regierungsanleihen | 3.744.690,09 | 4,99 |
Banking/Bankwesen | 2.495.065,27 | 3,32 |
Finanzsektor | 2.292.700,60 | 3,05 |
Gesundheitswesen | 2.190.061,84 | 2,92 |
Konsumgüter | 2.163.693,11 | 2,88 |
Gedeckte Schuldverschreibungen | 2.067.279,91 | 2,75 |
Investitionsgüter | 1.531.669,68 | 2,04 |
Technologie & Elektronik | 1.424.314,24 | 1,90 |
Staatlich garantierte Anlagen | 1.209.319,23 | 1,61 |
Telekommunikation | 1.200.765,44 | 1,60 |
Reise & Freizeit | 805.431,61 | 1,07 |
Basisindustrie | 778.048,95 | 1,04 |
Immobilien | 776.651,54 | 1,03 |
Energiewerte | 698.197,61 | 0,93 |
Versicherungen | 452.592,62 | 0,60 |
Medien | 370.293,28 | 0,49 |
Versorgungswerte | 365.887,13 | 0,49 |
Agency | 328.842,00 | 0,44 |
Handel | 295.980,00 | 0,39 |
Transportwesen | 199.577,22 | 0,27 |
Automobil | 181.704,71 | 0,24 |
Dienstleistungen | 84.390,56 | 0,11 |
3. Derivate | 0,00 | 0,00 |
4. Forderungen | 152.478,61 | 0,20 |
5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen | 0,00 | 0,00 |
6. Bankguthaben | 6.135.835,30 | 8,17 |
7. Sonstige Vermögensgegenstände | 4.635.832,81 | 6,18 |
Zielfondsanteile | 4.635.832,81 | 6,18 |
Indexfonds | 3.463.581,01 | 4,61 |
Geldmarktfonds | 959.137,20 | 1,28 |
Rentenfonds | 213.114,60 | 0,28 |
II. Verbindlichkeiten | -45.923,21 | -0,06 |
Sonstige Verbindlichkeiten | -45.923,21 | -0,06 |
III. Fondsvermögen | 75.059.438,81 | 100,00*) |
Vermögensaufstellung
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile | 31.12.2022 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||
bzw. Whg. | im Berichtszeitraum | mögens | ||||||
*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 61.429.377,48 | 81,84 | ||||||
Aktien | ||||||||
Euro | 14.361.452,00 | 19,13 | ||||||
Airbus Nam. NL0000235190 |
STK | 2.200 | – | – | EUR | 111,140 | 244.508,00 | 0,33 |
Allianz vink.Nam. DE0008404005 |
STK | 5.350 | 250 | – | EUR | 201,850 | 1.079.897,50 | 1,44 |
ASML Hold. NL0010273215 |
STK | 1.770 | 590 | 500 | EUR | 510,900 | 904.293,00 | 1,20 |
AXA FR0000120628 |
STK | 19.600 | 10.900 | 1.300 | EUR | 26,300 | 515.480,00 | 0,69 |
Brenntag Nam. DE000A1DAHH0 |
STK | 2.900 | – | – | EUR | 59,600 | 172.840,00 | 0,23 |
Capgemini FR0000125338 |
STK | 2.300 | – | 235 | EUR | 156,650 | 360.295,00 | 0,48 |
Dt.Börse Nam. DE0005810055 |
STK | 5.000 | 2.850 | – | EUR | 163,050 | 815.250,00 | 1,09 |
Dt.Post Nam. DE0005552004 |
STK | 3.800 | – | – | EUR | 35,400 | 134.520,00 | 0,18 |
Dt.Telekom Nam. DE0005557508 |
STK | 9.300 | – | – | EUR | 18,810 | 174.933,00 | 0,23 |
EssilorLuxottica FR0000121667 |
STK | 3.550 | 200 | – | EUR | 170,150 | 604.032,50 | 0,80 |
Iberdrola ES0144580Y14 |
STK | 79.000 | 55.000 | – | EUR | 10,975 | 867.025,00 | 1,16 |
IMCD Nam. NL0010801007 |
STK | 800 | 800 | – | EUR | 135,350 | 108.280,00 | 0,14 |
ING Gr. NL0011821202 |
STK | 15.500 | – | – | EUR | 11,456 | 177.568,00 | 0,24 |
Kerry Gr. IE0004906560 |
STK | 4.250 | 8.500 | 4.250 | EUR | 84,580 | 359.465,00 | 0,48 |
Kon.Ahold Delhaize NL0011794037 |
STK | 8.800 | 2.500 | – | EUR | 27,130 | 238.744,00 | 0,32 |
Linde IE00BZ12WP82 |
STK | 2.350 | 150 | 500 | EUR | 305,550 | 718.042,50 | 0,96 |
LVMH FR0000121014 |
STK | 1.890 | 250 | 150 | EUR | 689,000 | 1.302.210,00 | 1,73 |
Mercedes-Benz Gr. Nam. DE0007100000 |
STK | 4.500 | – | – | EUR | 61,560 | 277.020,00 | 0,37 |
Merck DE0006599905 |
STK | 900 | – | – | EUR | 182,050 | 163.845,00 | 0,22 |
Münch.Rück. vink.Nam. DE0008430026 |
STK | 1.650 | 250 | 450 | EUR | 304,000 | 501.600,00 | 0,67 |
RWE DE0007037129 |
STK | 6.800 | – | – | EUR | 41,620 | 283.016,00 | 0,38 |
Sanofi FR0000120578 |
STK | 6.350 | 500 | 650 | EUR | 90,700 | 575.945,00 | 0,77 |
SAP DE0007164600 |
STK | 5.700 | 2.500 | 5.400 | EUR | 96,510 | 550.107,00 | 0,73 |
Schneider Elec. FR0000121972 |
STK | 7.650 | 1.450 | 2.700 | EUR | 132,520 | 1.013.778,00 | 1,35 |
Siemens Nam. DE0007236101 |
STK | 6.500 | 1.450 | – | EUR | 129,860 | 844.090,00 | 1,12 |
Stellantis NL00150001Q9 |
STK | 13.000 | – | – | EUR | 13,342 | 173.446,00 | 0,23 |
Télép. FR0000051807 |
STK | 800 | – | – | EUR | 223,900 | 179.120,00 | 0,24 |
TotalEnergies FR0000120271 |
STK | 5.750 | 5.750 | – | EUR | 59,120 | 339.940,00 | 0,45 |
VINCI FR0000125486 |
STK | 3.300 | – | 3.500 | EUR | 93,580 | 308.814,00 | 0,41 |
Wolters Kluwer Nam. NL0000395903 |
STK | 3.775 | 600 | 1.225 | EUR | 98,900 | 373.347,50 | 0,50 |
US-Dollar | 17.205.462,21 | 22,92 | ||||||
Accenture ’A‘ IE00B4BNMY34 |
STK | 1.030 | – | 220 | USD | 268,380 | 259.134,19 | 0,35 |
Alphabet ’A‘ US02079K3059 |
STK | 9.900 | 550 | 800 | USD | 88,450 | 820.862,43 | 1,09 |
Amazon.com US0231351067 |
STK | 2.000 | – | 50 | USD | 84,180 | 157.825,17 | 0,21 |
Amphenol ’A‘ US0320951017 |
STK | 3.400 | – | 1.100 | USD | 76,620 | 244.207,17 | 0,33 |
Apple US0378331005 |
STK | 3.250 | – | 3.250 | USD | 129,610 | 394.874,62 | 0,53 |
Atmos En. US0495601058 |
STK | 3.750 | 3.750 | – | USD | 114,490 | 402.472,46 | 0,54 |
Becton, Dick.&Co. US0758871091 |
STK | 800 | – | 375 | USD | 256,900 | 192.659,95 | 0,26 |
Booking Hold. US09857L1089 |
STK | 145 | 85 | – | USD | 2.003,510 | 272.330,86 | 0,36 |
Church&Dwight US1713401024 |
STK | 3.400 | – | – | USD | 81,580 | 260.015,94 | 0,35 |
Cisco Sys. US17275R1023 |
STK | 16.350 | 3.150 | – | USD | 47,500 | 728.029,06 | 0,97 |
Corning US2193501051 |
STK | 6.100 | – | – | USD | 31,980 | 182.871,34 | 0,24 |
Danaher US2358511028 |
STK | 2.750 | 400 | – | USD | 266,850 | 687.918,91 | 0,92 |
Deere&Co. US2441991054 |
STK | 1.700 | 1.700 | – | USD | 428,640 | 683.091,63 | 0,91 |
Embecta US29082K1051 |
STK | 235 | – | – | USD | 25,960 | 5.718,87 | 0,01 |
Fiserv US3377381088 |
STK | 3.300 | 550 | – | USD | 101,500 | 313.991,09 | 0,42 |
Gilead Sciences US3755581036 |
STK | 2.500 | – | – | USD | 85,260 | 199.812,51 | 0,27 |
Grainger US3848021040 |
STK | 400 | – | 100 | USD | 562,220 | 210.816,03 | 0,28 |
Home Depot US4370761029 |
STK | 900 | 400 | 1.000 | USD | 320,410 | 270.324,82 | 0,36 |
Johnson&J. US4781601046 |
STK | 5.350 | 3.750 | – | USD | 177,560 | 890.504,80 | 1,19 |
JPMorgan US46625H1005 |
STK | 4.400 | 650 | 1.750 | USD | 133,220 | 549.489,57 | 0,73 |
McDonald’s US5801351017 |
STK | 1.850 | 150 | 300 | USD | 265,930 | 461.186,31 | 0,61 |
Medtronic IE00BTN1Y115 |
STK | 2.600 | – | – | USD | 77,810 | 189.647,06 | 0,25 |
Merck & Co. (New) US58933Y1055 |
STK | 2.500 | – | – | USD | 110,820 | 259.714,08 | 0,35 |
Microsoft US5949181045 |
STK | 5.150 | 900 | 470 | USD | 241,010 | 1.163.535,51 | 1,55 |
Morgan Stanley US6174464486 |
STK | 4.500 | 500 | – | USD | 85,240 | 359.578,16 | 0,48 |
Netflix US64110L1061 |
STK | 310 | – | – | USD | 291,120 | 84.600,14 | 0,11 |
Nextera En. US65339F1012 |
STK | 1.600 | 1.600 | – | USD | 84,080 | 126.110,15 | 0,17 |
NIKE ’B‘ US6541061031 |
STK | 5.600 | 1.600 | – | USD | 117,350 | 616.039,37 | 0,82 |
Nvidia US67066G1040 |
STK | 700 | – | 800 | USD | 146,030 | 95.824,70 | 0,13 |
PayPal Hold. US70450Y1038 |
STK | 1.600 | – | 1.500 | USD | 70,560 | 105.831,73 | 0,14 |
PepsiCo US7134481081 |
STK | 4.700 | 750 | 500 | USD | 181,980 | 801.786,74 | 1,07 |
PNC Fin.Serv.Gr. US6934751057 |
STK | 900 | 900 | – | USD | 157,830 | 133.158,66 | 0,18 |
Procter & Gamble US7427181091 |
STK | 1.710 | – | 590 | USD | 152,590 | 244.601,73 | 0,33 |
Prudential Fin. US7443201022 |
STK | 2.100 | 2.100 | – | USD | 99,880 | 196.623,39 | 0,26 |
QUALCOMM US7475251036 |
STK | 1.400 | – | – | USD | 109,840 | 144.153,74 | 0,19 |
S&P Gl. US78409V1044 |
STK | 900 | 150 | 250 | USD | 339,810 | 286.692,29 | 0,38 |
Salesforce US79466L3024 |
STK | 1.200 | – | – | USD | 132,540 | 149.095,85 | 0,20 |
Stryker US8636671013 |
STK | 1.450 | – | – | USD | 245,500 | 333.700,49 | 0,44 |
Synopsys US8716071076 |
STK | 940 | 940 | – | USD | 321,980 | 283.722,71 | 0,38 |
Taiw.Semic.Manuf.(ADRs) US8740391003 |
STK | 1.700 | – | – | USD | 76,000 | 121.115,54 | 0,16 |
Texas Instr. US8825081040 |
STK | 3.535 | – | 500 | USD | 165,020 | 546.843,87 | 0,73 |
Thermo Fisher Scien. US8835561023 |
STK | 1.760 | 250 | 80 | USD | 557,010 | 918.994,70 | 1,22 |
T-Mobile US US8725901040 |
STK | 1.700 | – | 530 | USD | 139,400 | 222.151,39 | 0,30 |
Union Pac. US9078181081 |
STK | 1.200 | – | 600 | USD | 209,220 | 235.354,11 | 0,31 |
UnitedHealth Gr. US91324P1021 |
STK | 435 | 435 | – | USD | 529,880 | 216.074,81 | 0,29 |
VISA ’A‘ US92826C8394 |
STK | 5.150 | 1.550 | – | USD | 208,060 | 1.004.461,21 | 1,34 |
Xylem US98419M1009 |
STK | 1.700 | – | – | USD | 111,640 | 177.912,35 | 0,24 |
Canadische Dollar | 564.601,59 | 0,75 | ||||||
Can.Nat.Railw. CA1363751027 |
STK | 5.000 | – | – | CAD | 163,040 | 564.601,59 | 0,75 |
Schweizer Franken | 2.725.854,67 | 3,63 | ||||||
Lonza Gr. Nam. CH0013841017 |
STK | 250 | – | 160 | CHF | 457,300 | 115.942,40 | 0,15 |
Nestlé CH0038863350 |
STK | 10.000 | 500 | – | CHF | 107,840 | 1.093.656,51 | 1,46 |
Novartis Nam. CH0012005267 |
STK | 2.400 | – | – | CHF | 84,520 | 205.717,76 | 0,27 |
Roche Hold. CH0012032113 |
STK | 1.750 | 1.950 | 200 | CHF | 361,200 | 641.042,54 | 0,85 |
Roche Hold. G. CH0012032048 |
STK | 885 | 250 | 2.415 | CHF | 293,600 | 263.511,99 | 0,35 |
Zurich Fin.Serv. Nam. CH0011075394 |
STK | 900 | 125 | – | CHF | 444,800 | 405.983,47 | 0,54 |
Dänische Kronen | 418.820,81 | 0,56 | ||||||
Novo-Nordisk Nam. ’B‘ DK0060534915 |
STK | 3.300 | – | 400 | DKK | 943,800 | 418.820,81 | 0,56 |
Englische Pfund | 2.116.907,53 | 2,82 | ||||||
Diageo GB0002374006 |
STK | 11.000 | 1.500 | – | GBP | 36,680 | 455.986,89 | 0,61 |
Prudential GB0007099541 |
STK | 18.000 | – | – | GBP | 11,340 | 230.683,17 | 0,31 |
Reckitt Benck.Gr. GB00B24CGK77 |
STK | 4.050 | – | – | GBP | 57,460 | 262.997,12 | 0,35 |
Relx GB00B2B0DG97 |
STK | 16.500 | 3.500 | 4.000 | GBP | 23,190 | 432.429,23 | 0,58 |
Shell GB00BP6MXD84 |
STK | 8.100 | – | – | GBP | 23,541 | 215.500,50 | 0,29 |
Unilever GB00B10RZP78 |
STK | 6.000 | – | – | GBP | 42,020 | 284.929,65 | 0,38 |
Vodafone Gr. GB00BH4HKS39 |
STK | 35.000 | – | – | GBP | 0,851 | 33.668,98 | 0,04 |
WH Smith GB00B2PDGW16 |
STK | 12.000 | – | – | GBP | 14,800 | 200.711,99 | 0,27 |
Norwegische Kronen | 303.314,56 | 0,40 | ||||||
Equinor Nam. NO0010096985 |
STK | 9.000 | 9.000 | – | NOK | 354,600 | 303.314,56 | 0,40 |
Schwedische Kronen | 827.645,29 | 1,10 | ||||||
Assa-Abloy Nam. ’B‘ SE0007100581 |
STK | 11.000 | 11.000 | – | SEK | 226,500 | 223.794,13 | 0,30 |
Atlas Copco Nam.’B‘ (fria) SE0017486897 |
STK | 35.000 | – | – | SEK | 112,140 | 352.546,48 | 0,47 |
Epiroc Nam. ’A‘ SE0015658109 |
STK | 14.500 | – | – | SEK | 192,950 | 251.304,68 | 0,33 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 21.087.055,10 | 28,09 | ||||||
0,0000 % Tyco Elec.Gr. v.20-25 XS2114807691 |
EUR | 220.000 | – | – | % | 92,753 | 204.056,26 | 0,27 |
0,0500 % Lawi.Rentenbk. MTN v.19-29 XS2021173922 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 81,384 | 325.537,73 | 0,43 |
0,0500 % Svens.Handelsbk. MTN 19-26 XS2049582542 |
EUR | 250.000 | – | – | % | 86,958 | 217.394,01 | 0,29 |
0,1250 % Bco.Sant. Hyp.-Pfe v.19-30 MTN ES0413900574 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 77,918 | 155.836,46 | 0,21 |
0,1250 % Coca-Cola v.20-29 XS2233154538 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 82,109 | 328.434,68 | 0,44 |
0,1250 % Dassault Sys. v.19-26 FR0013444544 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 88,837 | 266.511,81 | 0,36 |
0,1250 % Euroclear Bk. MTN v.20-25 BE6322991462 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 92,039 | 184.077,54 | 0,25 |
0,2500 % Aegon Bk. Hyp.-Pfe v.16-23 MTN XS1418849482 |
EUR | 700.000 | – | – | % | 99,060 | 693.420,00 | 0,92 |
0,2500 % Agence Franç.Dév. MTN v.19-29 FR0013431137 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 82,211 | 328.842,00 | 0,44 |
0,2500 % Frankreich v.15-26 FR0013200813 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 90,775 | 272.325,53 | 0,36 |
0,2500 % Lawi.Rentenbk. MTN v.17-25 XS1673096829 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 92,918 | 278.754,00 | 0,37 |
0,2500 % LSEG Neth. MTN v.21-28 XS2327299298 |
EUR | 190.000 | – | – | % | 83,864 | 159.340,74 | 0,21 |
0,2500 % Vonovia MTN v.21-28 DE000A3MP4U9 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 76,357 | 305.428,48 | 0,41 |
0,3000 % IBM v.20-28 XS2115091717 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 84,338 | 253.015,17 | 0,34 |
0,3750 % EDP Fin. MTN v.19-26 XS2053052895 |
EUR | 130.000 | – | – | % | 88,196 | 114.654,82 | 0,15 |
0,3750 % ENEL Fin.Int. MTN v.19-27 XS2066706909 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 86,150 | 172.299,31 | 0,23 |
0,3750 % KfW MTN v.15-30 DE000A11QTF7 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 82,641 | 330.562,00 | 0,44 |
0,3750 % L-Bank MTN S.5559 DE000A13R9M1 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 91,489 | 274.465,50 | 0,37 |
0,3750 % Merck Fin.Serv. MTN v.19-27 XS2023644201 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 87,764 | 263.290,70 | 0,35 |
0,3750 % Swed.Cov.Bd. Hyp-Pfe 19-29 MTN XS2007244614 |
EUR | 200.000 | 200.000 | – | % | 83,130 | 166.259,33 | 0,22 |
0,3750 % Swisscom Fin. v.20-28 XS2169243479 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 82,911 | 248.733,64 | 0,33 |
0,4500 % DH Eur.Fin.II v.19-28 XS2050404800 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 85,135 | 255.404,16 | 0,34 |
0,5000 % Diageo Fin. MTN v.17-24 XS1719154574 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 96,147 | 288.439,76 | 0,38 |
0,5000 % Italien B.T.P. v.20-26 IT0005419848 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 90,930 | 181.860,96 | 0,24 |
0,5000 % RELX Fin. v.20-28 XS2126161764 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 84,391 | 84.390,56 | 0,11 |
0,6250 % DnB Bol. Hyp-Pfe 18-25 MTN XS1839888754 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 93,686 | 468.427,52 | 0,62 |
0,6250 % Dt.Telek.Int.Fin. MTN v.17-24 XS1732232340 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 95,326 | 285.977,14 | 0,38 |
0,6250 % JPMorgan MTN v.16-24 XS1456422135 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 97,675 | 488.372,50 | 0,65 |
0,6250 % MMS USA Inv. v.19-25 FR0013425139 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 92,573 | 370.293,28 | 0,49 |
0,6250 % Novartis Fin. v.16-28 XS1492825481 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 85,940 | 257.819,21 | 0,34 |
0,6250 % Procter & G. v.18-24 XS1900750107 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 95,719 | 287.156,28 | 0,38 |
0,6250 % Prologis Euro Fin. v.19-31 XS2049583607 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 73,673 | 147.346,60 | 0,20 |
0,6250 % URW MTN v.20-27 FR0014000UC8 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 84,917 | 169.833,37 | 0,23 |
0,6250 % Vonovia Fin. MTN v.19-27 DE000A2R8ND3 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 81,336 | 81.335,94 | 0,11 |
0,7090 % Danone MTN v.16-24 FR0013216918 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 95,847 | 287.540,65 | 0,38 |
0,7500 % Intesa Sanpaolo MTN v.19-24 XS2089368596 |
EUR | 250.000 | – | – | % | 94,819 | 237.046,69 | 0,32 |
0,7500 % Thermo Fish.Scien. v.16-24 XS1405775708 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 95,718 | 382.873,72 | 0,51 |
0,7500 % TotalEn.Cap.Int. MTN v.16-28 XS1443997819 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 86,357 | 172.714,31 | 0,23 |
0,8000 % Cap.One Fin. v.19-24 XS2009011771 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 95,149 | 190.297,70 | 0,25 |
0,8080 % Bk.America Frn v.19-26 MTN XS1991265478 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 92,572 | 370.287,16 | 0,49 |
0,8750 % BASF MTN v.17-27 XS1718418103 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 90,630 | 181.260,68 | 0,24 |
0,8750 % Chorus MTN v.19-26 XS2084759757 |
EUR | 121.000 | – | – | % | 88,980 | 107.665,80 | 0,14 |
0,8750 % Nestlé Hold. MTN v.17-25 XS1648298559 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 95,207 | 380.827,08 | 0,51 |
0,8750 % Soc.Générale Frn v.20-28 MTN FR0013536661 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 84,835 | 169.670,32 | 0,23 |
0,9000 % Siemens Fin. MTN v.19-28 XS1955187775 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 88,870 | 266.610,90 | 0,36 |
1,0000 % Cie d.Fin.Fon. Pfe v.16-26 MTN FR0013106630 |
EUR | 200.000 | 200.000 | – | % | 93,204 | 186.407,40 | 0,25 |
1,0000 % Deutsche Bk. Frn v.20-25 MTN DE000DL19VR6 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 93,291 | 186.582,93 | 0,25 |
1,0000 % McDonald’s MTN v.16-23 XS1403264374 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 98,660 | 295.980,00 | 0,39 |
1,0000 % Origin En.Fin. MTN v.19-29 XS2051788219 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 78,933 | 78.933,00 | 0,11 |
1,0000 % Santander C.F. MTN v.19-24 XS1956025651 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 97,205 | 97.204,92 | 0,13 |
1,0000 % Wells Fargo MTN v.16-27 XS1463043973 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 87,849 | 175.698,24 | 0,23 |
1,1250 % Amcor UK Fin. v.20-27 XS2193669657 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 87,796 | 175.591,87 | 0,23 |
1,1250 % B.A.T.Cap. MTN v.17-23 XS1664644710 |
EUR | 250.000 | – | – | % | 97,830 | 244.575,00 | 0,33 |
1,1250 % BNP Paribas MTN v.18-26 XS1748456974 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 91,417 | 182.833,50 | 0,24 |
1,1250 % Capgemini v.20-30 FR0013519071 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 82,870 | 331.478,52 | 0,44 |
1,1250 % Euronext v.19-29 XS2009943379 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 82,920 | 331.678,50 | 0,44 |
1,2500 % Dt.Boerse Sub. v.20-47 DE000A289N78 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 86,848 | 260.545,13 | 0,35 |
1,2500 % Nestlé Fin.Int. MTN v.17-29 XS1707075328 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 87,179 | 174.357,70 | 0,23 |
1,2500 % Smiths Gr. v.15-23 XS1225626461 |
EUR | 250.000 | – | – | % | 99,500 | 248.750,00 | 0,33 |
1,3000 % Baxter Int. v.17-25 XS1577962084 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 94,550 | 283.649,61 | 0,38 |
1,3750 % Covestro MTN v.20-30 XS2188805845 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 79,620 | 159.240,81 | 0,21 |
1,3750 % Icade Sante v.20-30 FR0013535150 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 72,707 | 72.707,15 | 0,10 |
1,3750 % RABOBK MTN v.15-27 XS1180130939 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 92,414 | 184.827,78 | 0,25 |
1,3750 % UNIQA Ins.Gr. v.20-30 XS2199604096 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 79,735 | 79.734,87 | 0,11 |
1,4600 % Telefonica Em. MTN v.16-26 XS1394764689 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 93,225 | 186.450,68 | 0,25 |
1,5000 % AB InBev MTN v.15-30 BE6276040431 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 86,181 | 172.361,96 | 0,23 |
1,5000 % Dt.Telek.Int.Fin. MTN v.16-28 XS1382791975 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 90,331 | 180.662,62 | 0,24 |
1,5000 % Fidelity NIS v.19-27 XS1843436228 |
EUR | 620.000 | – | – | % | 89,821 | 556.887,16 | 0,74 |
1,5000 % Fresenius Med.Care MTN 18-25 XS1854532949 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 94,275 | 377.100,12 | 0,50 |
1,5000 % JPMorgan MTN v.16-26 XS1402921412 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 92,574 | 185.147,22 | 0,25 |
1,5000 % Schneider Elec. MTN v.15-23 FR0012939841 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 99,170 | 297.510,00 | 0,40 |
1,5000 % Shell Int.Fin. MTN v.20-28 XS2154418730 |
EUR | 190.000 | – | – | % | 90,295 | 171.559,66 | 0,23 |
1,6250 % Mondi Fin. MTN v.18-26 XS1813593313 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 92,618 | 277.853,27 | 0,37 |
1,8750 % PerkinElmer v.16-26 XS1405780617 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 92,481 | 369.924,32 | 0,49 |
1,8750 % Shell Int.Fin. MTN v.15-25 XS1292468045 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 96,089 | 192.177,04 | 0,26 |
1,8750 % Vodafone Gr. MTN v.14-25 XS1109802568 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 95,638 | 191.275,56 | 0,25 |
2,1250 % InterConti.Hot.Gr. MTN v.18-27 XS1908370171 |
EUR | 450.000 | – | – | % | 91,828 | 413.228,21 | 0,55 |
2,3750 % Booking Hold. v.14-24 XS1112850125 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 98,051 | 392.203,40 | 0,52 |
2,3750 % Cie d.St.Gobain MTN v.20-27 XS2150054372 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 94,801 | 94.800,96 | 0,13 |
2,3750 % Signify v.20-27 XS2128499105 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 93,934 | 187.867,56 | 0,25 |
2,5000 % Italien B.T.P. v.14-24 IT0005045270 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 98,735 | 296.204,28 | 0,39 |
2,6250 % Ecolab v.15-25 XS1255433754 |
EUR | 350.000 | – | – | % | 97,928 | 342.746,50 | 0,46 |
2,7500 % LBBW Öpf. v.22-24 MTN DE000LB381U7 |
EUR | 200.000 | 200.000 | – | % | 99,299 | 198.597,43 | 0,26 |
2,8750 % Dt.Post MTN v.12-24 XS0862952297 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 99,789 | 199.577,22 | 0,27 |
3,0000 % Allianz Fin.II MTN v.13-28 DE000A1HG1K6 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 98,560 | 197.119,23 | 0,26 |
3,0000 % Soc.Gén. Hyp.-Pfe v.22-25 MTN FR001400DHZ5 |
EUR | 200.000 | 200.000 | – | % | 99,166 | 198.331,77 | 0,26 |
Norwegische Kronen | 135.319,69 | 0,18 | ||||||
1,7500 % Norwegen v.17-27 NO0010786288 |
NOK | 1.500.000 | – | – | % | 94,920 | 135.319,69 | 0,18 |
Andere Wertpapiere | ||||||||
Euro | 1.682.944,03 | 2,24 | ||||||
0,1000 % Bund Infl.Lkd. v.15-26 DE0001030567 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 99,350 | 482.360,15 | 0,64 |
0,1000 % Frankreich Infl.Lkd. v.14-25 FR0012558310 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 100,905 | 457.010,85 | 0,61 |
0,5000 % Bund Infl.Lkd. v.14-30 DE0001030559 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 101,720 | 495.177,03 | 0,66 |
1,8000 % Spanien Infl.Lkd. v.13-24 ES00000126A4 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 102,980 | 248.396,00 | 0,33 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 2.751.837,82 | 3,67 | ||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 1.394.097,51 | 1,86 | ||||||
0,5000 % Smurfit Kappa Trea. v.21-29 XS2388182573 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 77,486 | 77.486,08 | 0,10 |
0,5500 % Metrop.L.Gl.Fd.I MTN v.20-27 XS2189931335 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 87,869 | 175.738,52 | 0,23 |
0,7500 % Amphenol Techn.Hold. v.20-26 XS2168307333 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 92,313 | 369.252,48 | 0,49 |
1,1250 % Fiserv v.19-27 XS1843434280 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 88,867 | 444.335,35 | 0,59 |
1,3320 % Wintershall Dea Fin. v.19-28 XS2054210252 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 80,873 | 161.746,60 | 0,22 |
1,6250 % Fiserv v.19-30 XS1843434108 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 82,769 | 165.538,48 | 0,22 |
US-Dollar | 1.357.740,31 | 1,81 | ||||||
1,3750 % USA Trea. v.19-26 US912828YD60 |
USD | 210.000 | – | – | % | 90,828 | 178.803,91 | 0,24 |
2,0000 % US Trea. v.17-24 US912828XX34 |
USD | 400.000 | 200.000 | – | % | 96,234 | 360.850,73 | 0,48 |
2,1250 % USA Trea. v.17-24 US9128282Y56 |
USD | 200.000 | 200.000 | – | % | 96,039 | 180.059,17 | 0,24 |
2,2500 % USA Trea. v.17-24 US912828V806 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 97,453 | 274.065,52 | 0,37 |
3,1250 % USA Trea. v.22-25 US91282CFE66 |
USD | 200.000 | 200.000 | – | % | 97,211 | 182.256,27 | 0,24 |
3,2500 % Mercedes-B.Fin.NthA. v.14-24 USU2339CBQ07 |
USD | 200.000 | – | – | % | 96,917 | 181.704,71 | 0,24 |
Investmentanteile | 3.676.695,61 | 4,90 | ||||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||||||
Euro | 632.335,00 | 0,84 | ||||||
iSharesIII-EO Corp.Bd. IE00B3F81R35 |
ANT | 5.500 | – | – | EUR | 114,970 | 632.335,00 | 0,84 |
US-Dollar | 3.044.360,61 | 4,06 | ||||||
iSh.-Co.MSCI Emer.Mark.IMI UC. IE00BKM4GZ66 |
ANT | 25.000 | – | – | USD | 28,630 | 670.963,21 | 0,89 |
iSh.II-J.P.M.$ EM Bd.U. IE00BYXYYK40 |
ANT | 100.000 | – | – | USD | 4,874 | 456.901,80 | 0,61 |
PIMCO GL INV.-Emer.Loc.Bd. IE00B29K0P99 |
ANT | 18.000 | – | – | USD | 12,630 | 213.114,60 | 0,28 |
Xtr.MSCI AC As.x J.ESG Sw.’1C‘ LU0322252171 |
ANT | 13.000 | – | – | USD | 44,521 | 542.555,00 | 0,72 |
Xtrackers MSCI Em.Mark.S. ’1C‘ LU0292107645 |
ANT | 14.000 | – | – | USD | 44,184 | 579.866,00 | 0,77 |
Xtrackers MSCI Jap. ’1C‘ LU0274209740 |
ANT | 10.000 | – | – | USD | 61,974 | 580.960,00 | 0,77 |
Summe Wertpapiervermögen | 67.857.910,91 | 90,41 | ||||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | 7.094.972,50 | 9,45 | ||||||
Bankguthaben | 6.135.835,30 | 8,17 | ||||||
EUR-Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle | ||||||||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | EUR | 882.849,20 | % | 100,000 | 882.849,20 | 1,18 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | EUR | 1.195.873,35 | % | 100,000 | 1.195.873,35 | 1,59 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | EUR | 2.100.580,36 | % | 100,000 | 2.100.580,36 | 2,80 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | DKK | 15.835,02 | % | 100,000 | 2.129,38 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | GBP | 32.277,44 | % | 100,000 | 36.477,87 | 0,05 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | GBP | 5.425,51 | % | 100,000 | 6.131,56 | 0,01 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | GBP | 10.751,36 | % | 100,000 | 12.150,49 | 0,02 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | NOK | 36.342,42 | % | 100,000 | 3.454,03 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | NOK | 0,49 | % | 100,000 | 0,05 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | SEK | 104.345,44 | % | 100,000 | 9.372,63 | 0,01 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | SEK | 32.353,14 | % | 100,000 | 2.906,06 | 0,00 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | AUD | 95,39 | % | 100,000 | 60,79 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | CAD | 33,72 | % | 100,000 | 23,35 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | CAD | 31.622,14 | % | 100,000 | 21.901,26 | 0,03 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | CHF | 91.175,74 | % | 100,000 | 92.465,64 | 0,12 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | CHF | 5.728,62 | % | 100,000 | 5.809,66 | 0,01 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | CHF | 126.797,38 | % | 100,000 | 128.591,23 | 0,17 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | HKD | 0,76 | % | 100,000 | 0,09 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | JPY | 231.216,00 | % | 100,000 | 1.645,46 | 0,00 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | USD | 989.292,18 | % | 100,000 | 927.388,97 | 1,24 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | USD | 6.627,27 | % | 100,000 | 6.212,58 | 0,01 | ||
HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH | USD | 746.523,69 | % | 100,000 | 699.811,29 | 0,93 | ||
Geldmarktfonds | 959.137,20 | 1,28 | ||||||
Gruppenfremde Geldmarktfonds | ||||||||
DWS INS.-ESG EO MO.M.IC LU0099730524 |
ANT | 70,00 | 70 | – | EUR | 13.701,960 | 959.137,20 | 1,28 |
Sonstige Vermögensgegenstände | 152.478,61 | 0,20 | ||||||
Zinsansprüche | EUR | 138.563,33 | 138.563,33 | 0,18 | ||||
Dividendenansprüche | EUR | 13.374,45 | 13.374,45 | 0,02 | ||||
Sonstige Forderungen | EUR | 62,21 | 62,21 | 0,00 | ||||
Forderungen aus schwebenden Geschäften | EUR | 478,62 | 478,62 | 0,00 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | -45.923,21 | -0,06 | ||||||
Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften | EUR | -0,05 | -0,05 | 0,00 | ||||
Kostenabgrenzungen | EUR | -45.923,16 | -45.923,16 | -0,06 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 75.059.438,81 | 100,00*) | |||||
Anteilwert | EUR | 28.112,15 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 2.670,00 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 30.12.2022 oder letztbekannte.
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.12.2022 | ||
---|---|---|
Australische Dollar | (AUD) | 1,56910 = 1 (EUR) |
Canadische Dollar | (CAD) | 1,44385 = 1 (EUR) |
Schweizer Franken | (CHF) | 0,98605 = 1 (EUR) |
Dänische Kronen | (DKK) | 7,43645 = 1 (EUR) |
Englische Pfund | (GBP) | 0,88485 = 1 (EUR) |
Hongkong Dollar | (HKD) | 8,31830 = 1 (EUR) |
Japanische Yen | (JPY) | 140,51765 = 1 (EUR) |
Norwegische Kronen | (NOK) | 10,52175 = 1 (EUR) |
Schwedische Kronen | (SEK) | 11,13300 = 1 (EUR) |
US-Dollar | (USD) | 1,06675 = 1 (EUR) |
Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der „Vermögensaufstellung“ und in den „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ enthalten.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile | Zugänge | Abgänge | ||
bzw. Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
Euro | ||||
adidas Nam. | DE000A1EWWW0 | STK | 300 | 1.300 |
BASF Nam. | DE000BASF111 | STK | – | 7.000 |
CRH | IE0001827041 | STK | – | 5.500 |
Daimler Truck Hold. Nam. | DE000DTR0CK8 | STK | – | 2.250 |
EuroAPI | FR0014008VX5 | STK | – | 304 |
Iberdrola Anr. | ES06445809O6 | STK | – | 79.000 |
Iberdrola Anr. | ES06445809N8 | STK | – | 24.000 |
Infineon Techn. Nam. | DE0006231004 | STK | 6.000 | 18.500 |
Prosus | NL0013654783 | STK | – | 2.500 |
US-Dollar | ||||
Amer.Water Works | US0304201033 | STK | 500 | 4.000 |
Costco Wholes. | US22160K1051 | STK | 100 | 1.100 |
DuPont De Nemours v.18-28 | US26614N1028 | STK | – | 4.000 |
Honeywell Int. | US4385161066 | STK | – | 900 |
Otis Worldw. | US68902V1070 | STK | 1.000 | 6.500 |
Tencent Hold. (ADRs) | US88032Q1094 | STK | – | 2.850 |
Englische Pfund | ||||
Shell ’A‘ | GB00B03MLX29 | STK | 4.600 | – |
Schwedische Kronen | ||||
Atlas Copco ’A‘ | SE0011166610 | STK | 3.000 | 10.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
Euro | ||||
0,0000 % TotalEnergies Frn 16-und. MTN | XS1413581205 | EUR | – | 250.000 |
0,1250 % Siemens Fin. MTN v.19-29 | XS2049616621 | EUR | – | 200.000 |
0,2000 % Belgien v.16-23 S.79 | BE0000339482 | EUR | – | 300.000 |
0,5000 % EIB MTN v.15-23 | XS1280834992 | EUR | – | 300.000 |
0,7500 % ING Gr. MTN v.17-22 | XS1576220484 | EUR | – | 200.000 |
1,3000 % Berkshire Hathaway v.16-24 | XS1380334141 | EUR | – | 400.000 |
1,5000 % HSBC Hold. MTN v.16-22 | XS1379182006 | EUR | – | 200.000 |
1,7500 % Danone Frn v.17-und. MTN | FR0013292828 | EUR | – | 300.000 |
1,8750 % McDonald’s MTN v.15-27 | XS1237271421 | EUR | – | 200.000 |
2,7450 % Goldman S.Gr. Frn v.17-23 MTN | XS1691349523 | EUR | – | 200.000 |
Andere Wertpapiere | ||||
Euro | ||||
0,1000 % Bund Infl.Lkd. v.12-23 | DE0001030542 | EUR | – | 500.000 |
2,1000 % Frankreich Infl.Lkd. v.08-23 | FR0010585901 | EUR | – | 350.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
Euro | ||||
1,2500 % RCI Bque MTN v.15-22 | FR0012759744 | EUR | – | 700.000 |
1,6250 % Engie Frn v.19-und. | FR0013431244 | EUR | – | 200.000 |
Investmentanteile | ||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||
Euro | ||||
Xtr.II iBoxx E.G.B.Y.P.S. ’1C‘ | LU0524480265 | ANT | – | 3.000 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung
EUR | ||
---|---|---|
insgesamt | ||
Anteile im Umlauf | 2.670,00 | |
I. Erträge | ||
1. Dividenden inländischer Aussteller | 159.896,54 | |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 706.597,90 | |
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 37.434,05 | |
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 257.398,44 | |
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 10.373,43 | |
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | |
7. Erträge aus Investmentanteilen | 5.346,10 | |
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 0,00 | |
9. Abzug ausländischer Quellensteuer | -157.996,44 | |
10. Sonstige Erträge | 5.139,48 | |
Summe der Erträge | 1.024.189,50 | |
II. Aufwendungen | ||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | -27,21 | |
2. Verwaltungsvergütung | -349.962,73 | |
3. Verwahrstellenvergütung | -71.258,42 | |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -10.651,67 | |
5. Sonstige Aufwendungen | -3.685,18 | |
Summe der Aufwendungen | -435.585,21 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | 588.604,29 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
1. Realisierte Gewinne | 2.972.653,82 | |
2. Realisierte Verluste | -550.170,68 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 2.422.483,14 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.011.087,43 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -8.353.848,88 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -3.457.746,45 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -11.811.595,33 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | -8.800.507,90 |
Entwicklungsrechnung
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
insgesamt | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 82.324.076,14 | ||
1. | Ausschüttung für das Vorjahr | -471.781,14 | ||
2. | Zwischenausschüttungen | 0,00 | ||
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 2.027.744,91 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 2.653.636,19 | |||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -625.891,28 | |||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -20.093,20 | ||
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -8.800.507,90 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | -8.353.848,88 | |||
davon nicht realisierte Verluste | -3.457.746,45 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 75.059.438,81 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
---|---|---|---|---|---|
Vermögen in Tsd. EUR | 74.468 | 72.550 | 82.324 | 75.059 | |
Anteilwert in EUR | 27.745,23 | 27.775,49 | 31.638,77 | 28.112,15 |
Verwendungsrechnung
EUR | EUR | ||||
---|---|---|---|---|---|
insgesamt | pro Anteil | ||||
Anteile im Umlauf | 2.670,00 | ||||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | 5.808.940,05 | 2.175,63 | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | 2.797.852,62 | 1.047,88 | |||
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.011.087,43 | 1.127,75 | |||
3. Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 | |||
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | 5.220.335,77 | 1.955,18 | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 | |||
2. Vortrag auf neue Rechnung | 5.220.335,77 | 1.955,18 | |||
III. Gesamtausschüttung | 588.604,28 | 220,45 | |||
1. Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 | |||
2. Endausschüttung | 588.604,28 | 220,45 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach Derivateverordnung
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen | 90,41 % |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen | 0,00 % |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko | |
---|---|
kleinster potenzieller Risikobetrag | -4,10 % |
größter potenzieller Risikobetrag | -8,79 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | -5,28 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Die Risikomessung erfolgte im qualifizierten Ansatz durch die Berechnung des Value at Risk (VaR) über das Verfahren der historischen Simulation.
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
Das Value at Risk (VaR) wurde auf einer effektiven Historie von 500 Handelstagen mit einem Konfidenzniveau von 99% und einer unterstellten Haltedauer von
10 Werktagen berechnet.
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 0,95 |
Die Angabe zum Leverage stellt einen Faktor dar.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens
Index | Gewicht |
---|---|
Portfolio ex Derivate | 100,00 % |
Sonstige Angaben
Anteilwert (EUR) | 28.112,15 |
Umlaufende Anteile (STK) | 2.670,00 |
Angaben zum Bewertungsverfahren gemäß §§ 26-31 und 34 KARBV
Das im Folgenden dargestellte Vorgehen bei der Bewertung der Vermögensgegenstände des Sondervermögens findet auch in Zeiten ggf. auftretender Marktverwerfungen i.Z.m. den Auswirkungen der Covid-19 Pandemie Anwendung. Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Alle Vermögensgegenstände, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt (§§ 27, 34 KARBV).
Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen (§§ 28, 34 KARBV). Anteile an Investmentvermögen werden mit ihrem zuletzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet.
Bankguthaben werden zum Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen, kündbare Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet (§§ 29, 34 KARBV). Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis gemäß festgelegtem Bewertungszeitpunkt (Vortag oder gleichtägig).
Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung (§§ 28, 34 KARBV). Andere geeignete Verfahren kann die Verwendung eines von einem Dritten ermittelten Preises sein und unterliegt einer Plausibilitätsprüfung durch die KVG.
Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einem organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile:
Investmentanteile | Verwaltungsvergütung 1) |
---|---|
DWS INS.-ESG EO MO.M.IC | 0,11000 % p.a. |
iSharesIII-EO Corp.Bd. | 0,20000 % p.a. |
iSh.-Co.MSCI Emer.Mark.IMI UC. | 0,18000 % p.a. |
iSh.II-J.P.M.$ EM Bd.U. | 0,45000 % p.a. |
PIMCO GL INV.-Emer.Loc.Bd. | 0,89000 % p.a. |
Xtrackers MSCI Em.Mark.S. ‚1C‘ | 0,65000 % p.a. |
Xtrackers MSCI Jap. ‚1C‘ | 0,50000 % p.a. |
Xtr.II iBoxx E.G.B.Y.P.S. ‚1C‘ | 0,05000 % p.a. |
Xtr.MSCI AC As.x J.ESG Sw.’1C‘ | 0,45000 % p.a. |
1) Von anderen Kapitalverwaltungsgegesellschaften bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung.
Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz.
Quelle: WM Datenservice, Verkaufsprospekte
Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt.
Im Berichtszeitraum wurden keine Rücknahmeabschläge gezahlt.
Transaktionskosten | EUR | 18.772,37 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Gesamtkostenquote (ohne Performancefee und Transaktionskosten) | 0,56 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen sowie Zusammensetzung der Verwaltungsvergütung
Wesentliche sonstige Erträge | ||
---|---|---|
Quellensteuer-Rückvergütungen | EUR | 4.909,20 |
Die Verwaltungsvergütung setzt sich wie folgt zusammen | ||
---|---|---|
Verwaltungsvergütung KVG | EUR | -69.737,88 |
Basisvergütung Asset Manager | EUR | -280.224,85 |
Performanceabhängige Vergütung Asset Manager | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
---|---|---|
Gebühren für Stimmrechtsweisung und Hauptversammlung | EUR | -2.231,95 |
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Die Vorbelastung der Kapitalertragsteuer nach §7 Abs. 1 InvStG beträgt -27.146,22 EUR. Der Ausweis der entsprechenden Erträge in der Ertrags- und Aufwandsrechnung erfolgt netto nach Belastung der Kapitalertragsteuer.
Angaben zur Vergütung gemäß § 101 KAGB
Die nachfolgenden Informationen – insbesondere die Vergütung und deren Aufteilung sowie die Bestimmung der Anzahl der Mitarbeiter – basieren auf dem Jahresabschluss der Gesellschaft vom 31. Dezember 2021 betreffend das Geschäftsjahr 2021.
Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr 2021 gezahlten Vergütungen beträgt 29,2 Mio. EUR (nachfolgend „Gesamtsumme“) und verteilt sich auf 279 Mitarbeiter. Die Zahl der Begünstigten entspricht der für das abgelaufene Geschäftsjahr 2021 festgestellten durchschnittlichen Zahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH.
Hiervon entfallen 26,9 Mio. EUR auf feste und 2,3 Mio. EUR auf variable Vergütungen. Die Grundlage der ermittelten Vergütungen bildet der in der Gewinn- und Verlustrechnung niedergelegte Personalaufwand. Der Personalaufwand beinhaltet neben den an die Mitarbeiter gezahlten fixen und variablen Vergütungen (einschließlich individuell versteuerte Sachzuwendungen wie z.B. Dienstwagen) auch folgende – exemplarisch genannte – Komponenten, die zur festen Vergütung gezählt werden: Beiträge zum BVV Versicherungsverein des Bankgewerbes a.G., laufende Ruhegeldzahlungen und Zuführung zu Pensionsrückstellungen. Aus dem Sondervermögen wurden keine direkten Beträge, auch nicht als Carried Interest, an Mitarbeiter gezahlt.
Die Vergütung der Geschäftsleiter im Sinne von § 1 Abs. 19 Nr. 15 KAGB betrug 1,3 Mio. EUR, die Vergütung von Mitarbeitern oder anderen Beschäftigten, deren berufliche Tätigkeit sich wesentlich auf das Risikoprofil der Gesellschaft oder der von ihr verwalteten Investmentvermögen auswirkt (nachfolgend „Risikoträger“) betrug 3,0 Mio. EUR, die Vergütung der Mitarbeiter oder anderer Beschäftigter mit Kontrollfunktionen 2,9 Mio. EUR und die Vergütung der Mitarbeiter oder anderer Beschäftigter, die eine Gesamtvergütung erhalten, auf Grund derer sie sich in derselben Einkommensstufe befinden wie Führungskräfte und Risikoträger, betrug 19,8 Mio. EUR. Teilweise besteht Personenidentität bei den aufgeführten Personengruppen; die Vergütung für diese Mitarbeiter ist in allen betreffenden in diesem Absatz genannten Summen ausgewiesen.
Die Vergütungen der identifizierten Mitarbeiter setzen sich aus festen und variablen Bestandteilen zusammen, wobei der Anteil der festen Komponente an der Gesamtvergütung jeweils genügend hoch ist, um eine flexible Politik bezüglich der variablen Komponente uneingeschränkt zu gewährleisten. Bei Tarifangestellten richtet sich die feste Vergütung nach dem jeweils geltenden Tarifvertrag. Die Vergütungen der identifizierten Mitarbeiter sind so ausgestaltet, dass sie keine Anreize zur Eingehung von Risiken setzen, die nicht mit dem Risikoprofil, den Anlagebedingungen, der Satzung oder dem Gesellschaftsvertrag der von HSBC INKA verwalteten Investmentvermögen vereinbar sind. Die Festlegung der variablen Vergütungskomponenten orientiert sich dabei an der allgemeinen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft, der Dauer der Unternehmenszugehörigkeit des Mitarbeiters sowie an berücksichtigungswürdigenden Leistungen des identifizierten Mitarbeiters im vergangenen Jahr. Kein Kriterium ist die Wertentwicklung eines oder mehrerer bestimmter Investmentvermögen. Hierdurch wird eine Belohnung eines einzelnen Mitarbeiters zur Eingehung von Risiken, die nicht mit dem Risikoprofil, den Anlagebedingungen, der Satzung oder dem Gesellschaftsvertrag der von der Gesellschaft verwalteten Investmentvermögen vereinbar sind, auch und gerade im Hinblick auf die variable Vergütung eines Mitarbeiters ausgeschlossen.
Die variable Vergütungskomponente setzt sich aus einem Cash-Anteil und einem Anteil unbarer Instrumente, namentlich aus Anteilen an der Konzernmutter, der HSBC Holdings plc., zusammen. Das Verhältnis von Cash-Anteil und Anteil an unbaren Instrumenten wird dabei jeweils in Abhängigkeit von der Gesamthöhe der variablen Vergütung bestimmt. Ein wesentlicher Anteil der variablen Vergütungskomponente wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren zugeteilt. Die Ausführungen zur variablen Vergütungskomponente finden ausschließlich bei den Geschäftsleitern der Gesellschaft Anwendung.
Die jährliche Prüfung der Vergütungspolitik der Gesellschaft durch ihren Aufsichtsrat ergab keinen wesentlichen Änderungsbedarf. Bei der jährlichen Prüfung der Umsetzung der Vergütungspolitik durch die Interne Revision der Gesellschaft wurden keine Beanstandungen festgestellt.
Angaben zur Vergütung im Auslagerungsfall
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Die Auslagerungsunternehmen haben folgende Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt:
Rothschild & Co Vermögensverwaltung GmbH | |
---|---|
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der Auslagerungsunternehmen gezahlten Mitarbeitervergütung (EUR) | 8.333.400,00 |
davon feste Vergütung (EUR) | 6.199.200,00 |
davon variable Vergütung (EUR) | 2.134.200,00 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen (EUR) | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 43,00 |
DWS International GmbH
Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt.
ODDO BHF Trust GmbH
Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt.
Düsseldorf, den 13.02.2023
Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH, Düsseldorf
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens Tricom – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die Publikation „Jahresbericht“ – ohne weitergehende Querverweise auf externe Informationen –, mit Ausnahme des geprüften Jahresberichts nach § 7 KARBV sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht nach § 7 KARBV oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV
Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben.
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird.
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Düsseldorf, den 14. April 2023
PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andre Hütig Wirtschaftsprüfer
ppa. Markus Peters Wirtschaftsprüfer
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