Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Castell Global Equity Select DE000A2QCYQ2
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Castell Global Equity Select
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Dem Fonds liegt, unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien, ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der fundamental orientierte Investmentansatz kombiniert gezielt „Top-Down“ sowie „Bottom-Up“-Elemente. Die Grundlage für Unternehmen ist die umfangreiche Nachhaltigkeitsanalyse von Daten unterschiedlicher Nachhaltigkeits-Ratingagenturen bei der ökologische, soziale und die Unternehmensführung betreffende Nachhaltigkeitskriterien, unter Beachtung der von der Fürstlich Castell’schen Bank zusätzlich definierten Kriterien, berücksichtigt werden. Dabei berücksichtigt die Gesellschaft insbesondere die Aspekte Klimaschutz, Menschenrechte, kontroverse Waffen sowie geschäftliches Fehlverhalten bzw. Nichtbeachtung von Nachhaltigkeitskriterien auf Unternehmensebene. Bei der Auswahl der Anlagewerte stehen auch die Aspekte Werterhaltung, Wachstum und/oder Ertrag im Vordergrund der Überlegungen. Durch eine sorgfältige Auswahl der Aktien und eine breite Streuung nach Ländern und Branchen wird das Ziel verfolgt, die Kursrisiken zu minimieren. Der Fonds investiert insbesondere in Unternehmen an entwickelten Märkten. Eine zeitweilige Konzentration auf bestimmte geografische Regionen und/oder Branchen ist möglich. Aktien aus Schwellenländern können beigemischt werden. Dieser Fonds bewirbt ökologische und soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088).
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
31.12.2022 | 31.12.2021 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Aktien | 58.036.214,97 | 62,10 | 38.274.426,56 | 29,82 |
Fondsanteile | 34.997.867,00 | 37,45 | 66.854.526,51 | 52,09 |
Futures | 0,00 | 0,00 | 311.846,66 | 0,24 |
DTG | 23.279,66 | 0,02 | 0,00 | 0,00 |
Festgelder/Termingelder/Kredite | 0,00 | 0,00 | 1.000.000,00 | 0,78 |
Bankguthaben | 348.170,72 | 0,37 | 21.814.981,69 | 17,00 |
Zins- und Dividendenansprüche | 77.166,05 | 0,08 | 113.474,57 | 0,09 |
Sonstige Ford /Verbindlichkeiten | -26.720,68 | -0,03 | -17.838,11 | -0,01 |
Fondsvermögen | 93.455.977,72 | 100,00 | 128.351.417,88 | 100,00 |
Das Jahr 2022 wurde insbesondere durch den Angriffskrieg Russlands auf die Ukraine geprägt. Darüber hinaus stand das Jahr im Zeichen hoher Inflationsraten und deutlicher Zinserhöhungen seitens der internationalen Notenbanken.
Schon zu Beginn des Jahres sahen sich die Finanzmärkte durch Störungen bei Lieferketten sowie dem Nachfrageschub im Zuge der Corona-Lockerungen Preissteigerungen und damit erhöhten Inflationszahlen ausgesetzt. Mit Beginn des Angriffs Russlands auf die Ukraine schnellten die Rohstoffpreise weiter in die Höhe. Insbesondere Energie- und Agrarrohstoffe verzeichneten dabei deutliche Preissteigerungen. Hohe einstellige Inflationsraten in den USA und sogar zweistellige Inflationsraten in Europa waren die Folge. Das Niedrigzinsumfeld bei niedrigen Inflationsraten war über Nacht Vergangenheit. Die US-Notenbank schrieb sich auf die Fahne, die Inflation mit schnellen und signifikanten Zinserhöhungen zu bekämpfen. US-Notenbank Präsident Powell betonte, dafür auch eine Rezession in Kauf nehmen zu wollen. Der US-Leitzins wurde binnen eines Jahres von 0,25% auf 4,5% erhöht. Die EZB verabschiedete sich von ihrer Negativzinspolitik und erhöhte den Hauptrefinanzierungssatz im Berichtszeitraum auf 2,50%. Die stetigen Zinserhöhungen seitens der internationalen Notenbanken sorgten weltweit für Zinsanstiege an den Kapitalmärkten und für überwiegend zweistellige Kursverluste bei Anleihen. In diesem Umfeld folgten die internationalen Aktienmärkte den Anleihekursen unter Schwankungen gen Süden. Schließlich hatten sich die Marktteilnehmer für die Jahre 2022 und 2023 auf eine Wachstumsabschwächung mit moderaten Gewinnentwicklungen, nicht aber auf eine in Aussicht gestellte Rezession mit deutlichen Gewinnrückgängen eingestellt. Zumindest im Berichtszeitraum zeigte sich die Gewinnentwicklung der Unternehmen in den USA und in Europa erfreulich stabil bzw. sogar verbessert im Vorjahresvergleich. Rezessionsängste für das Jahr 2023 und die Unsicherheit über die zukünftige Gewinnentwicklung drückten allerdings auf die Stimmung der internationalen Aktienmärkte und sorgten auch hier für zweistellige Kursverluste im Berichtszeitraum, die zu einer Normalisierung der im Jahr 2021 angestiegenen Bewertungsniveaus führten. Im Fonds wurde die Aktienquote im Berichtszeitraum, unter Einrechnung der Investmentanteile auf Aktien sowie Derivatepositionen auf Aktien, zwischen ca. 90% und 100% gesteuert. US-Titel bildeten auf der Aktienseite den Schwerpunkt der Anlagen. Währungsrisiken im japanischen Yen wurden phasenweise durch den Einsatz von Derivaten teilweise abgesichert. Der Fonds erzielte im Berichtszeitraum unter Berücksichtigung der Ausschüttung eine Wertentwicklung von -14,69%.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des negativen Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Verluste aus ausländischen Investmentzertifikaten.
Im Berichtszeitraum vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022 lag die Wertentwicklung des Sondervermögens bei -14,69%1.
Wichtiger Hinweis
Der Fonds wechselte unterjährig die Klassifizierung im Sinne der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088) von Artikel 6 auf Artikel 8.
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 31.12.2022
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 93.482.698,40 | 100,03 |
1. Aktien | 57.512.367,34 | 61,54 |
Australien | 550.870,71 | 0,59 |
Bermuda | 1.285.164,47 | 1,38 |
Bundesrep. Deutschland | 2.224.413,44 | 2,38 |
Canada | 1.595.895,07 | 1,71 |
Finnland | 663.584,80 | 0,71 |
Frankreich | 2.524.422,25 | 2,70 |
Großbritannien | 5.927.996,22 | 6,34 |
Italien | 849.902,00 | 0,91 |
Japan | 2.801.304,49 | 3,00 |
Niederlande | 2.378.813,04 | 2,55 |
Schweiz | 1.256.573,65 | 1,34 |
Spanien | 634.540,50 | 0,68 |
USA | 34.818.886,70 | 37,26 |
2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 523.847,63 | 0,56 |
CHF | 523.847,63 | 0,56 |
3. Investmentanteile | 34.997.867,00 | 37,45 |
EUR | 29.085.244,00 | 31,12 |
USD | 5.912.623,00 | 6,33 |
4. Derivate | 23.279,66 | 0,02 |
5. Bankguthaben | 348.170,72 | 0,37 |
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 77.166,05 | 0,08 |
II. Verbindlichkeiten | -26.720,68 | -0,03 |
III. Fondsvermögen | 93.455.977,72 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2022
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2022 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 93.034.081,97 | 99,55 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 58.036.214,97 | 62,10 | |||||
Aktien | EUR | 57.512.367,34 | 61,54 | |||||
National Australia Bank Ltd. Registered Shares o.N. AU000000NAB4 |
STK | 28.830 | 28.830 | 0 | AUD | 30,060 | 550.870,71 | 0,59 |
Canadian Tire Corp. Ltd. Registered Shares Class A o.N. CA1366812024 |
STK | 4.790 | 4.790 | 0 | CAD | 141,500 | 468.828,25 | 0,50 |
Manulife Financial Corp. Registered Shares o.N. CA56501R1064 |
STK | 67.470 | 67.470 | 0 | CAD | 24,150 | 1.127.066,82 | 1,21 |
Swiss Re AG Namens-Aktien SF -,10 CH0126881561 |
STK | 6.550 | 6.550 | 0 | CHF | 86,480 | 573.846,62 | 0,61 |
UBS Group AG Namens-Aktien SF -,10 CH0244767585 |
STK | 39.170 | 39.170 | 0 | CHF | 17,205 | 682.727,03 | 0,73 |
ABN AMRO Bank N.V. Aand.op naam Dep.Rec./EO 1 NL0011540547 |
STK | 52.490 | 52.490 | 0 | EUR | 12,925 | 678.433,25 | 0,73 |
ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 1.460 | 2.080 | 620 | EUR | 503,800 | 735.548,00 | 0,79 |
AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 FR0000120628 |
STK | 24.910 | 24.910 | 0 | EUR | 26,055 | 649.030,05 | 0,69 |
Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 DE0005190003 |
STK | 8.080 | 8.080 | 0 | EUR | 83,380 | 673.710,40 | 0,72 |
BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 FR0000131104 |
STK | 19.070 | 19.070 | 3.530 | EUR | 53,250 | 1.015.477,50 | 1,09 |
Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. DE0005552004 |
STK | 15.640 | 11.990 | 0 | EUR | 35,180 | 550.215,20 | 0,59 |
Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. DE0005557508 |
STK | 53.680 | 42.600 | 0 | EUR | 18,638 | 1.000.487,84 | 1,07 |
EuroAPI SAS Actions Nom. EO 1 FR0014008VX5 |
STK | 270 | 270 | 0 | EUR | 13,850 | 3.739,50 | 0,00 |
Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0000072618 |
STK | 409.000 | 409.000 | 0 | EUR | 2,078 | 849.902,00 | 0,91 |
Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. FI4000297767 |
STK | 66.160 | 66.160 | 0 | EUR | 10,030 | 663.584,80 | 0,71 |
Repsol S.A. Acciones Port. EO 1 ES0173516115 |
STK | 42.730 | 42.730 | 0 | EUR | 14,850 | 634.540,50 | 0,68 |
Sanofi S.A. Actions Port. EO 2 FR0000120578 |
STK | 9.530 | 9.530 | 0 | EUR | 89,840 | 856.175,20 | 0,92 |
Anglo American PLC Registered Shares DL -,54945 GB00B1XZS820 |
STK | 14.810 | 14.810 | 0 | GBP | 32,365 | 540.389,68 | 0,58 |
AstraZeneca PLC Registered Shares DL -,25 GB0009895292 |
STK | 6.250 | 6.250 | 0 | GBP | 112,180 | 790.445,32 | 0,85 |
BP PLC Registered Shares DL -,25 GB0007980591 |
STK | 206.260 | 206.260 | 0 | GBP | 4,749 | 1.104.316,51 | 1,18 |
InterContinental Hotels Group Reg.Shares LS -,208521303 GB00BHJYC057 |
STK | 10.200 | 10.200 | 0 | GBP | 47,440 | 545.533,26 | 0,58 |
NatWest Group PLC Registered Shares LS 1,0769 GB00BM8PJY71 |
STK | 310.510 | 310.510 | 0 | GBP | 2,652 | 928.379,39 | 0,99 |
Reckitt Benckiser Group Registered Shares LS -,10 GB00B24CGK77 |
STK | 7.790 | 7.790 | 0 | GBP | 57,540 | 505.340,02 | 0,54 |
Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 GB00B10RZP78 |
STK | 19.410 | 15.700 | 0 | GBP | 41,820 | 915.136,64 | 0,98 |
Vodafone Group PLC Registered Shares DL 0,2095238 GB00BH4HKS39 |
STK | 630.140 | 630.140 | 0 | GBP | 0,842 | 598.455,40 | 0,64 |
Honda Motor Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3854600008 |
STK | 24.650 | 24.650 | 0 | JPY | 3.032,000 | 530.881,32 | 0,57 |
Isuzu Motors Ltd. Registered Shares o.N. JP3137200006 |
STK | 54.430 | 54.430 | 0 | JPY | 1.547,000 | 598.108,50 | 0,64 |
Ono Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3197600004 |
STK | 24.360 | 24.360 | 0 | JPY | 3.083,000 | 533.460,34 | 0,57 |
Tokyo Electron Ltd. Registered Shares o.N. JP3571400005 |
STK | 2.310 | 2.310 | 0 | JPY | 38.880,000 | 637.954,29 | 0,68 |
Toshiba Corp. Registered Shares o.N. JP3592200004 |
STK | 15.320 | 15.320 | 0 | JPY | 4.603,000 | 500.900,04 | 0,54 |
Alphabet Inc. Reg. Shs Cap.Stk Cl. C DL-,001 US02079K1079 |
STK | 15.800 | 16.120 | 790 | USD | 88,730 | 1.313.779,40 | 1,41 |
Apple Inc. Registered Shares o.N. US0378331005 |
STK | 11.470 | 0 | 1.760 | USD | 129,930 | 1.396.586,17 | 1,49 |
Applied Materials Inc. Registered Shares o.N. US0382221051 |
STK | 5.960 | 5.960 | 0 | USD | 97,380 | 543.889,79 | 0,58 |
Bank of America Corp. Registered Shares DL 0,01 US0605051046 |
STK | 26.250 | 26.250 | 31.010 | USD | 33,120 | 814.731,52 | 0,87 |
Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 US09857L1089 |
STK | 300 | 300 | 0 | USD | 2.015,280 | 566.567,33 | 0,61 |
BorgWarner Inc. Registered Shares DL -,01 US0997241064 |
STK | 26.780 | 26.780 | 0 | USD | 40,250 | 1.010.116,20 | 1,08 |
Bristol-Myers Squibb Co. Registered Shares DL -,10 US1101221083 |
STK | 17.470 | 17.470 | 0 | USD | 71,950 | 1.177.927,56 | 1,26 |
Bunge Ltd. Registered Shares DL -,01 BMG169621056 |
STK | 5.810 | 5.810 | 0 | USD | 99,770 | 543.214,04 | 0,58 |
Chevron Corp. Registered Shares DL-,75 US1667641005 |
STK | 8.400 | 8.400 | 0 | USD | 179,490 | 1.412.909,76 | 1,51 |
Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 US17275R1023 |
STK | 20.140 | 20.140 | 0 | USD | 47,640 | 899.137,48 | 0,96 |
Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 |
STK | 20.360 | 0 | 2.510 | USD | 63,610 | 1.213.662,82 | 1,30 |
Corning Inc. Registered Shares DL -,50 US2193501051 |
STK | 18.690 | 18.690 | 0 | USD | 31,940 | 559.421,42 | 0,60 |
Cummins Inc. Registered Shares DL 2,50 US2310211063 |
STK | 5.210 | 5.210 | 0 | USD | 242,290 | 1.182.954,64 | 1,27 |
Deere & Co. Registered Shares DL 1 US2441991054 |
STK | 2.000 | 2.000 | 0 | USD | 428,760 | 803.598,54 | 0,86 |
eBay Inc. Registered Shares DL -,001 US2786421030 |
STK | 15.830 | 15.830 | 0 | USD | 41,470 | 615.190,80 | 0,66 |
Emerson Electric Co. Registered Shares DL -,50 US2910111044 |
STK | 9.120 | 9.120 | 0 | USD | 96,060 | 820.979,48 | 0,88 |
Everest Reinsurance Group Ltd. Registered Shares DL -,01 BMG3223R1088 |
STK | 2.390 | 2.390 | 0 | USD | 331,270 | 741.950,43 | 0,79 |
Gen Digital Inc. Registered Shares DL -,01 US6687711084 |
STK | 26.260 | 26.260 | 0 | USD | 21,430 | 527.365,57 | 0,56 |
General Mills Inc. Registered Shares DL -,10 US3703341046 |
STK | 9.300 | 9.300 | 0 | USD | 83,850 | 730.770,31 | 0,78 |
Gilead Sciences Inc. Registered Shares DL -,001 US3755581036 |
STK | 16.620 | 16.620 | 0 | USD | 85,850 | 1.337.107,11 | 1,43 |
Goldman Sachs Group Inc., The Registered Shares DL -,01 US38141G1040 |
STK | 2.150 | 2.150 | 0 | USD | 343,380 | 691.844,25 | 0,74 |
HP Inc. Registered Shares DL -,01 US40434L1052 |
STK | 26.930 | 26.930 | 0 | USD | 26,870 | 678.108,05 | 0,73 |
Intl Business Machines Corp. Registered Shares DL -,20 US4592001014 |
STK | 8.700 | 8.700 | 0 | USD | 140,890 | 1.148.667,42 | 1,23 |
JPMorgan Chase & Co. Registered Shares DL 1 US46625H1005 |
STK | 11.020 | 2.950 | 0 | USD | 134,100 | 1.384.858,03 | 1,48 |
Kraft Heinz Co., The Registered Shares DL -,01 US5007541064 |
STK | 15.430 | 0 | 19.160 | USD | 40,710 | 588.656,45 | 0,63 |
Lowe’s Companies Inc. Registered Shares DL -,50 US5486611073 |
STK | 3.330 | 3.330 | 0 | USD | 199,240 | 621.749,79 | 0,67 |
Lyondellbasell Industries NV Registered Shares A EO -,04 NL0009434992 |
STK | 12.400 | 12.400 | 0 | USD | 83,030 | 964.831,79 | 1,03 |
Merck & Co. Inc. Registered Shares DL-,01 US58933Y1055 |
STK | 14.830 | 14.830 | 0 | USD | 110,950 | 1.541.925,31 | 1,65 |
Micron Technology Inc. Registered Shares DL -,10 US5951121038 |
STK | 9.640 | 9.640 | 0 | USD | 49,980 | 451.510,82 | 0,48 |
Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 8.890 | 4.380 | 0 | USD | 239,820 | 1.997.938,15 | 2,14 |
Mosaic Co., The Registered Shares DL -,01 US61945C1036 |
STK | 15.800 | 15.800 | 0 | USD | 43,870 | 649.560,49 | 0,70 |
NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 US67066G1040 |
STK | 3.550 | 3.550 | 0 | USD | 146,140 | 486.174,68 | 0,52 |
Pfizer Inc. Registered Shares DL -,05 US7170811035 |
STK | 26.800 | 26.800 | 0 | USD | 51,240 | 1.286.882,20 | 1,38 |
Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N. US7427181091 |
STK | 5.120 | 0 | 3.990 | USD | 151,560 | 727.192,58 | 0,78 |
T-Mobile US Inc. Registered Shares DL-,00001 US8725901040 |
STK | 5.340 | 5.340 | 0 | USD | 140,000 | 700.590,39 | 0,75 |
U.S. Bancorp Registered Shares DL -,01 US9029733048 |
STK | 20.310 | 20.310 | 0 | USD | 43,610 | 830.024,46 | 0,89 |
United Parcel Service Inc. Reg. Shares Class B DL -,01 US9113121068 |
STK | 9.130 | 2.380 | 0 | USD | 173,840 | 1.487.357,51 | 1,59 |
Verizon Communications Inc. Registered Shares DL -,10 US92343V1044 |
STK | 28.410 | 28.410 | 0 | USD | 39,400 | 1.048.968,23 | 1,12 |
VISA Inc. Reg. Shares Class A DL -,0001 US92826C8394 |
STK | 5.600 | 0 | 0 | USD | 207,760 | 1.090.297,07 | 1,17 |
Whirlpool Corp. Registered Shares DL 1 US9633201069 |
STK | 3.620 | 3.620 | 0 | USD | 141,460 | 479.884,92 | 0,51 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 523.847,63 | 0,56 | |||||
Roche Holding AG Inhaber-Genussscheine o.N. CH0012032048 |
STK | 1.780 | 1.160 | 0 | CHF | 290,500 | 523.847,63 | 0,56 |
Investmentanteile | EUR | 34.997.867,00 | 37,45 | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 34.997.867,00 | 37,45 | |||||
AIS-AMUND.MSCI EM ASIA SRI PAB Act. Nom. U.E.D.Uh USD Dis. oN LU2300294589 |
ANT | 240.000 | 255.000 | 15.000 | EUR | 33,435 | 8.024.400,00 | 8,59 |
AIS-Amundi Index S+P 500 ESG Act.Nom.UCITS ETF DR A o.N. LU1437017863 |
ANT | 102.000 | 102.000 | 0 | EUR | 99,527 | 10.151.754,00 | 10,86 |
Fidelity Fds-Sust.Asia Eq.Fund Reg. Shares Y Dis. EUR o.N. LU0951203347 |
ANT | 200.000 | 200.000 | 0 | EUR | 19,380 | 3.876.000,00 | 4,15 |
iShsIV-MSCI EUR.ESG.Enh.U.ETF Reg. Shares EUR Acc. o.N. IE00BHZPJ783 |
ANT | 400.000 | 683.910 | 283.910 | EUR | 5,969 | 2.387.600,00 | 2,55 |
iShsIV-MSCI J.SRIEURH.U.ETF(A) Registered Shares EUR o.N. IE00BYVJRQ85 |
ANT | 200.000 | 300.000 | 350.000 | EUR | 7,334 | 1.466.800,00 | 1,57 |
UBS(Irl)ETF-S&P 500 ESG UC.ETF Reg.Shs A Acc. EUR Hedged o.N. IE00BHXMHQ65 |
ANT | 100.000 | 816.280 | 1.066.280 | EUR | 21,895 | 2.189.500,00 | 2,34 |
Xtr.MSCI EM Lat. Am. ESG Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0292108619 |
ANT | 29.000 | 39.420 | 10.420 | EUR | 34,110 | 989.190,00 | 1,06 |
iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg. Shares USD Acc. o.N. IE00BHZPJ908 |
ANT | 920.000 | 1.270.000 | 1.550.000 | USD | 6,858 | 5.912.623,00 | 6,33 |
Summe Wertpapiervermögen2) | EUR | 93.034.081,97 | 99,55 | |||||
Derivate | EUR | 23.279,66 | 0,02 | |||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||
Devisen-Derivate | EUR | 23.279,66 | 0,02 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | EUR | 18.591,82 | 0,02 | |||||
Offene Positionen | ||||||||
GBP/EUR 0,8 Mio. OTC |
13.553,73 | 0,01 | ||||||
JPY/EUR 460,0 Mio. OTC |
5.038,09 | 0,01 | ||||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | EUR | 4.687,84 | 0,01 | |||||
Offene Positionen | ||||||||
JPY/EUR 60,0 Mio. OTC |
4.687,84 | 0,01 | ||||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 348.170,72 | 0,37 | |||||
Bankguthaben | EUR | 348.170,72 | 0,37 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 76.433,56 | % | 100,000 | 76.433,56 | 0,08 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | SEK | 305.968,96 | % | 100,000 | 27.523,11 | 0,03 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | AUD | 66.457,79 | % | 100,000 | 42.243,70 | 0,05 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CAD | 5.917,86 | % | 100,000 | 4.093,42 | 0,00 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CHF | 1.817,27 | % | 100,000 | 1.841,02 | 0,00 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | GBP | 64.179,98 | % | 100,000 | 72.356,23 | 0,08 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | HKD | 304.856,45 | % | 100,000 | 36.604,44 | 0,04 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | JPY | 8.659.158,00 | % | 100,000 | 61.507,35 | 0,07 | ||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | USD | 27.283,50 | % | 100,000 | 25.567,89 | 0,03 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 77.166,05 | 0,08 | |||||
Dividendenansprüche | EUR | 68.113,51 | 68.113,51 | 0,07 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 9.052,54 | 9.052,54 | 0,01 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -26.720,68 | -0,03 | |||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -16.075,84 | -16.075,84 | -0,02 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.144,84 | -5.144,84 | -0,01 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -5.000,00 | -5.000,00 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -500,00 | -500,00 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 93.455.977,72 | 100,001) | |||||
Anteilwert | EUR | 101,21 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 106,27 | ||||||
Anteile im Umlauf | STK | 923.355 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2022 | |||
AUD | (AUD) | 1,5732000 | = 1 EUR (EUR) |
CAD | (CAD) | 1,4457000 | = 1 EUR (EUR) |
CHF | (CHF) | 0,9871000 | = 1 EUR (EUR) |
GBP | (GBP) | 0,8870000 | = 1 EUR (EUR) |
HKD | (HKD) | 8,3284000 | = 1 EUR (EUR) |
JPY | (JPY) | 140,7825000 | = 1 EUR (EUR) |
SEK | (SEK) | 11,1168000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,0671000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
c) OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
AbbVie Inc. Registered Shares DL -,01 | US00287Y1091 | STK | 0 | 11.370 | |
Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 | NL0011794037 | STK | 0 | 8.000 | |
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/8 DL-,000025 | US01609W1027 | STK | 0 | 4.780 | |
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008404005 | STK | 0 | 820 | |
Amazon.com Inc. Registered Shares DL -,01 | US0231351067 | STK | 0 | 400 | |
Amgen Inc. Registered Shares DL -,0001 | US0311621009 | STK | 0 | 5.730 | |
Andritz AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000730007 | STK | 0 | 4.260 | |
Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. o.N. | BE0974293251 | STK | 0 | 3.050 | |
Antofagasta PLC Registered Shares LS -,05 | GB0000456144 | STK | 35.160 | 35.160 | |
Ashtead Group PLC Registered Shares LS -,10 | GB0000536739 | STK | 0 | 3.280 | |
Bayer AG Namens-Aktien o.N. | DE000BAY0017 | STK | 0 | 3.190 | |
Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005200000 | STK | 0 | 1.930 | |
Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New DL -,00333 | US0846707026 | STK | 1.350 | 8.080 | |
BHP Group Ltd. Registered Shares DL -,50 | AU000000BHP4 | STK | 7.070 | 7.070 | |
Canadian Utilities Ltd. Reg.Shs Cl.A (Non Voting) o.N. | CA1367178326 | STK | 32.910 | 32.910 | |
Capgemini SE Actions Port. EO 8 | FR0000125338 | STK | 0 | 1.170 | |
Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 | FR0000125007 | STK | 0 | 3.390 | |
Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. | DE0005810055 | STK | 0 | 1.220 | |
Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008232125 | STK | 0 | 34.620 | |
Exxon Mobil Corp. Registered Shares o.N. | US30231G1022 | STK | 15.430 | 15.430 | |
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 0 | 4.500 | |
GSK PLC Registered Shares LS-,3125 | GB00BN7SWP63 | STK | 23.720 | 23.720 | |
H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125 | SE0000106270 | STK | 0 | 8.750 | |
Haleon PLC Reg.Shares LS 0,01 | GB00BMX86B70 | STK | 29.650 | 29.650 | |
HOCHTIEF AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006070006 | STK | 0 | 2.360 | |
Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 | ES0144580Y14 | STK | 262 | 15.995 | |
Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. | DE0006231004 | STK | 0 | 5.300 | |
ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0011821202 | STK | 0 | 17.620 | |
Investor AB Namn-Aktier B (fria) o.N. | SE0015811963 | STK | 0 | 10.080 | |
Johnson & Johnson Registered Shares DL 1 | US4781601046 | STK | 0 | 11.190 | |
Kering S.A. Actions Port. EO 4 | FR0000121485 | STK | 0 | 270 | |
Linde PLC Registered Shares EO 0,001 | IE00BZ12WP82 | STK | 0 | 600 | |
McDonald’s Corp. Registered Shares DL-,01 | US5801351017 | STK | 0 | 5.510 | |
Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0006599905 | STK | 0 | 1.220 | |
Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 | US30303M1027 | STK | 0 | 3.630 | |
Moderna Inc. Registered Shares DL-,0001 | US60770K1079 | STK | 6.120 | 6.120 | |
Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008430026 | STK | 0 | 700 | |
Neste Oyj Registered Shs o.N. | FI0009013296 | STK | 0 | 3.570 | |
Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 | CH0038863350 | STK | 0 | 1.770 | |
Novartis AG Namens-Aktien SF 0,50 | CH0012005267 | STK | 0 | 2.000 | |
OMV AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000743059 | STK | 0 | 4.290 | |
Oréal S.A., L‘ Actions Port. EO 0,2 | FR0000120321 | STK | 0 | 420 | |
PayPal Holdings Inc. Reg. Shares DL -,0001 | US70450Y1038 | STK | 0 | 4.710 | |
Restaurant Brands Intl Inc. Registered Shares o.N. | CA76131D1033 | STK | 11.520 | 11.520 | |
Rexel S.A. Actions au Porteur EO 5 | FR0010451203 | STK | 0 | 10.170 | |
Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 | GB0007188757 | STK | 6.830 | 9.380 | |
Royal Bank of Canada Registered Shares o.N. | CA7800871021 | STK | 9.800 | 9.800 | |
SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0007164600 | STK | 0 | 1.300 | |
Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 | FR0000121972 | STK | 0 | 1.300 | |
Shell PLC Reg. Shares Class EO -,07 | GB00BP6MXD84 | STK | 11.280 | 11.280 | |
Siemens AG Namens-Aktien o.N. | DE0007236101 | STK | 0 | 1.250 | |
Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. | DE000SHL1006 | STK | 0 | 3.630 | |
Simon Property Group Inc. Reg. Paired Shares DL-,0001 | US8288061091 | STK | 0 | 9.820 | |
SSE PLC Shs LS-,50 | GB0007908733 | STK | 0 | 10.370 | |
Stellantis N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL00150001Q9 | STK | 49.660 | 49.660 | |
STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 | NL0000226223 | STK | 0 | 6.000 | |
Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/5 TA 10 | US8740391003 | STK | 0 | 11.310 | |
Telefonaktiebolaget L.M.Erics. Namn-Aktier B (fria) o.N. | SE0000108656 | STK | 0 | 15.000 | |
TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 | FR0000120271 | STK | 0 | 5.000 | |
TUI AG Namens-Aktien o.N. | DE000TUAG000 | STK | 0 | 58.440 | |
Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 | FR0013326246 | STK | 0 | 2.640 | |
United Utilities Group PLC Registered Shares LS -,05 | GB00B39J2M42 | STK | 47.050 | 47.050 | |
Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. | AT0000746409 | STK | 0 | 2.750 | |
Volkswagen AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | DE0007664039 | STK | 0 | 1.000 | |
Vonovia SE Namens-Aktien o.N. | DE000A1ML7J1 | STK | 0 | 4.256 | |
Walmart Inc. Registered Shares DL -,10 | US9311421039 | STK | 0 | 8.690 | |
Walt Disney Co., The Registered Shares DL -,01 | US2546871060 | STK | 0 | 7.350 | |
Zalando SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000ZAL1111 | STK | 0 | 2.000 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Shell PLC Reg. Shares Class A EO -,07 | GB00B03MLX29 | STK | 0 | 11.280 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
BHP Group PLC Registered Shares DL -,50 | GB00BH0P3Z91 | STK | 0 | 7.070 | |
GSK PLC Registered Shares LS-,25 | GB0009252882 | STK | 29.650 | 29.650 | |
Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.2/22 EO -,75 | ES0144583251 | STK | 262 | 262 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Iberdrola S.A. Anrechte | ES06445809N8 | STK | 15.733 | 15.733 | |
Investmentanteile | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
AIS-Amundi MSCI EM ASIA Namens-Anteile C Cap.EUR o.N. | LU1681044480 | ANT | 234.560 | 284.560 | |
Amundi ETF MSCI Europe Ex EMU Actions au Porteur o.N. | FR0010821819 | ANT | 0 | 10.000 | |
DWS Inv.-ESG Eur.Small/Mid Cap Act. au Port. TFC EUR Acc. oN | LU1932939488 | ANT | 0 | 27.000 | |
Fidelity Fds-Pacific Fund Registered Shs Y Acc. EUR o.N. | LU0951203180 | ANT | 0 | 39.000 | |
InvescoMI US Real Est ETF Registered Shares Acc o.N. | IE00BYM8JD58 | ANT | 0 | 234.000 | |
iShs Core FTSE 100 UCITS ETF Registered Shares o.N. | IE0005042456 | ANT | 0 | 140.000 | |
iShs IV-iShs MSCI EMIMI ES ETF Reg. Shares USD Dis. o.N. | IE00BFNM3N12 | ANT | 0 | 1.300.000 | |
iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg. Shares USD Dis. o.N. | IE00BFNM3M05 | ANT | 120.000 | 120.000 | |
iShsIV-MSCI China A UCITS ETF Registered Shares USD (Acc)o.N | IE00BQT3WG13 | ANT | 0 | 120.000 | |
M.U.L.-Lyxor Nasdaq-100 UC.ETF Nam.-Ant. Acc. oN | LU1829221024 | ANT | 0 | 180.000 | |
MUL-Lyx.MSCI EMU ESG Le.E.U.E. Nam.-An.EUR Acc o.N | LU1792117340 | ANT | 0 | 25.000 | |
Xtr.(IE)-MSCI World ESG Registered Shares 1C o.N. | IE00BZ02LR44 | ANT | 0 | 200.000 | |
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Health Care Registered Shares 1C USD o.N. | IE00BM67HK77 | ANT | 0 | 50.000 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||||
Gekaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): ESTX 50 PR.EUR, S+P 500) | EUR | 35.154,29 | |||
Verkaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): ESTX 50 PR.EUR) | EUR | 1.380,71 | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||||
JPY/EUR | EUR | 6.704 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 101.197,96 | 0,11 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.446.772,75 | 1,57 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 27.020,77 | 0,03 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 142.947,73 | 0,15 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -15.179,68 | -0,01 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -282.041,49 | -0,31 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 1.420.718,04 | 1,54 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -14.560,10 | -0,02 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -94.029,19 | -0,09 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -94.029,19 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -32.171,27 | -0,04 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.257,94 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -35.366,56 | -0,04 | ||
– Depotgebühren | EUR | -27.231,27 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 14.700,53 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -22.835,82 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -20.277,22 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -183.385,06 | -0,20 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 1.237.332,99 | 1,34 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 10.143.315,06 | 10,99 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -14.692.745,24 | -15,91 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -4.549.430,17 | -4,92 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -3.312.097,18 | -3,58 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -10.372.277,52 | -11,23 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -6.627.369,88 | -7,18 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -16.999.647,40 | -18,41 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -20.311.744,58 | -21,99 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 128.351.417,88 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -2.824.470,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -11.385.144,77 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 65.228.563,09 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -76.613.707,86 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -374.080,80 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -20.311.744,58 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -10.372.277,52 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -6.627.369,88 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 93.455.977,72 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 9.267.719,44 | 10,04 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -3.312.097,18 | -3,58 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 12.579.816,62 | 13,62 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 6.497.654,44 | 7,04 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 6.497.654,44 | 7,04 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 2.770.065,00 | 3,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 2.770.065,00 | 3,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2021*) | Stück | 1.058.209 | EUR | 128.351.417,88 | EUR | 121,29 |
2022 | Stück | 923.355 | EUR | 93.455.977,72 | EUR | 101,21 |
*) Auflagedatum 01.02.2021
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 4.614.403,31 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG (Broker) DE
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,55 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,02 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 01.02.2021 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,84 | % |
größter potenzieller Risikobetrag | 2,89 | % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 2,35 | % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 1,07 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
MSCI World Net Return (EUR) (Bloomberg: MSDEWIN INDEX) | 100,00 | % |
Sonstige Angaben
Anteilwert | EUR | 101,21 |
Ausgabepreis | EUR | 106,27 |
Anteile im Umlauf | STK | 923.355 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,16 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz |
p.a. in % | ||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
AIS-AMUND.MSCI EM ASIA SRI PAB Act. Nom. U.E.D.Uh USD Dis. oN | LU2300294589 | 0,250 |
AIS-Amundi Index S+P 500 ESG Act.Nom.UCITS ETF DR A o.N. | LU1437017863 | 0,150 |
Fidelity Fds-Sust.Asia Eq.Fund Reg. Shares Y Dis. EUR o.N. | LU0951203347 | 0,800 |
iShsIV-MSCI EUR.ESG.Enh.U.ETF Reg. Shares EUR Acc. o.N. | IE00BHZPJ783 | 0,120 |
iShsIV-MSCI J.SRIEURH.U.ETF(A) Registered Shares EUR o.N. | IE00BYVJRQ85 | 0,250 |
iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg. Shares USD Acc. o.N. | IE00BHZPJ908 | 0,070 |
UBS(Irl)ETF-S&P 500 ESG UC.ETF Reg.Shs A Acc. EUR Hedged o.N. | IE00BHXMHQ65 | 0,170 |
Xtr.MSCI EM Lat. Am. ESG Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292108619 | 0,450 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
AIS-Amundi MSCI EM ASIA Namens-Anteile C Cap.EUR o.N. | LU1681044480 | 0,200 |
Amundi ETF MSCI Europe Ex EMU Actions au Porteur o.N. | FR0010821819 | 0,300 |
DWS Inv.-ESG Eur.Small/Mid Cap Act. au Port. TFC EUR Acc. oN | LU1932939488 | 0,750 |
Fidelity Fds-Pacific Fund Registered Shs Y Acc. EUR o.N. | LU0951203180 | 0,800 |
InvescoMI US Real Est ETF Registered Shares Acc o.N. | IE00BYM8JD58 | 0,140 |
iShs Core FTSE 100 UCITS ETF Registered Shares o.N. | IE0005042456 | 0,070 |
iShs IV-iShs MSCI EMIMI ES ETF Reg. Shares USD Dis. o.N. | IE00BFNM3N12 | 0,180 |
iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg. Shares USD Dis. o.N. | IE00BFNM3M05 | 0,150 |
iShsIV-MSCI China A UCITS ETF Registered Shares USD (Acc)o.N | IE00BQT3WG13 | 0,400 |
M.U.L.-Lyxor Nasdaq-100 UC.ETF Nam.-Ant. Acc. oN | LU1829221024 | 0,220 |
MUL-Lyx.MSCI EMU ESG Le.E.U.E. Nam.-An.EUR Acc o.N | LU1792117340 | 0,200 |
Xtr.(IE)-MSCI World ESG Registered Shares 1C o.N. | IE00BZ02LR44 | 0,100 |
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Health Care Registered Shares 1C USD o.N. | IE00BM67HK77 | 0,150 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 124.008,70 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 72,9 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 64,8 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 902 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 5,7 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 4,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,1 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt. Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über die ökologischen und/oder sozialen Merkmale und zur Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im Anhang „Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten“ enthalten.
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
ANHANG
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? Dieser Fonds bewarb ökologische und soziale Merkmale im Sinne von Artikel 8 der Offenlegungsverordnung. Es wurde ein dreistufiger Prozess zur Berücksichtigung von ökologischen und sozialen Merkmalen bei der Selektion der Investmenttitel genutzt. Hierbei wurden neben einem Sektor- und Normenbasierten Ausschlussfilter insbesondere die 26 Nachhaltigkeitskategorien der SASB-Taxonomie innerhalb des „Best in Class“-Ansatzes zur Bewertung der Unternehmen im Hinblick auf Umwelt, Soziales und Unternehmensführung verwendet. Zu diesen ökologischen und sozialen Kriterien gehörten folgende Faktoren: Belastbarkeit des Geschäftsmodells, Materialbezug und -verwendung, physische Auswirkungen des Klimawandels, Produktdesign & Lebenszyklus-Management, Lieferketten-Management, Luftverschmutzung, Ökologische Auswirkungen, Energiekonsum, Treibhausgas-Emissionen, Abfall und Gefahrenstoffe, Wasser und Abwassermanagement, Mitarbeiterbeteiligung/ Diversität & Inklusion, Schutz vor Mitarbeitern, Arbeitsbedingungen, Geschäftsethik, Wettbewerbsverhalten, Notfall-Management, Rechtliche und regulatorische Zuverlässigkeit, Systemisches Risikomanagement, Zugang und Preisverhalten, Kunden-Privatsphäre, Kundenschutz, Datenschutz, Menschenrechte & soziales Engagement, Produktqualität & -sicherheit und Verkaufsverhalten & Produktkennzeichnung. Der Fonds wandte tätigkeitsbezogene Ausschlüsse an. Unternehmen mit den folgenden Aktivitäten sind ganz oder teilweise ausgeschlossen:
Der Fonds wandte normbasiertes Screening in Bezug auf UN Global Compact an. Der Fonds wandte folgende Ausschlüsse für Staaten an: – Staaten mit schwerwiegenden Verstößen gegen die demokratischen Rechte und die Menschenrechte werden auf Grundlage der Bewertung von Freedom House ausgeschlossen. – Staaten, die das Pariser Abkommen nicht ratifiziert haben. |
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? |
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Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren werden indirekt über die Mindestausschlüsse erfüllt.Auf Gesamtfondsebene und somit auch für Investmentfondsanteile werden folgende Mindestausschlusskriterien berücksichtigt: Staatsemittenten: Schwerwiegende Verstöße gegen Demokratie und Menschenrechte Unternehmen: Schwere Verstöße gegen UN Global Compact (ohne positive Perspektive) Rüstungsgüter > 10 % (geächtete Waffen > 0%) Tabakproduktion >5 % Kohle > 30 % |
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? |
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? Mit nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen sind alle Investitionen gemeint, die zur Erreichung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale im Rahmen der Anlagestrategie beitragen. Dieser Fonds war zum Geschäftsjahresende am 31.12.2022 zu 100,00% nachhaltigkeitsbezogen in Bezug auf die Anlagen laut Nachhaltigkeitsstrategie des Fonds investiert. Der Prozentsatz weist den Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investments am Wertpapiervermögen aus. |
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1 Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung am linken Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1214 der Kommission festgelegt. |
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? |
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Die Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale des Fonds während des Bezugszeitraums wurde maßgeblich durch die Einhaltung der zuvor beschriebenen quantitativen Nachhaltigkeitsindikatoren sowie der verbindlichen Elemente der Anlagestrategie gewährleistet. Die Überwachung der Einhaltung der Kriterien erfolgt vor Erwerb der Vermögenswerte durch das Portfoliomanagement und nach Erwerb durch weitere, entsprechende, tägliche Prüfung durch das Investment Controlling der Kapitalverwaltungsgesellschaft sowie fortlaufend durch den Portfolio Manager. Die Mitwirkungspolitik (Engagement) der Kapitalverwaltungsgesellschaft wurde in Form der Stimmrechtsausübung wahrgenommen. Um die Interessen der Anleger in den verwalteten Fonds zu wahren und der damit verbundenen Verantwortung gerecht zu werden, übte die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Aktionärs- und Gläubigerrechte aus den gehaltenen Aktienbeständen der verwalteten Fonds im Sinne der Anleger aus. Entscheidungskriterium für die Ausübung oder Nichtausübung von Stimmrechten war für die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Interessen der Anleger und die Integrität des Marktes sowie der Nutzen für das betreffende Investmentvermögen und seine Anleger. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft legte ihrem Abstimmungsverhalten für das Inland die als ESG-konform geltenden „Analyserichtlinien für Gesellschafterversammlungen“ des BVI zugrunde, die als Branchenstandard die Grundlage für einen verantwortungsvollen Umgang mit Anlegern, Kapital und Rechten bilden. Bei Abstimmungen im Ausland zog die Kapitalverwaltungsgesellschaft die jeweils länderspezifischen Guidelines von Glass Lewis heran, die die lokalen Rahmenbedingungen berücksichtigen. Zusätzlich kamen die Glass Lewis Guidelines „Environmental, Social & Governance („ESG“) Initiatives” auf die spezifischen Länderguidelines zum Einsatz und gelangten vorrangig zur Anwendung. Die Anwendung dieser Guidelines gewährleistet, dass länderspezifisch und auf den Kriterien einer transparenten und nachhaltigen Corporate Governance-Politik sowie weiteren Kriterien aus den Bereichen Umwelt und Soziales, die auf einen langfristigen Erfolg der von Investmentvermögen gehaltenen Unternehmen (sog. Portfoliogesellschaften) abzielen, abgestimmt wurde. Diese genutzten Abstimmungsstandards orientieren sich an den Interessen der von der Kapitalverwaltungsgesellschaft verwalteten Fonds und wurden daher grundsätzlich für alle Fonds angewandt, es sei denn, es ist im Interesse der Anleger, der Marktintegrität oder des Nutzens für den jeweiligen Investmentfonds erforderlich, von diesen Stimmrechtsrichtlinien für einzelne Fonds abzuweichen. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft veröffentlicht die Grundsätze ihre Mitwirkungspolitik sowie einen jährlichen Mitwirkungsbericht auf ihrer Internetseite. Der Asset Manager, falls das Portfoliomanagement ausgelagert ist, oder ggf. ein beauftragter Anlageberater können als Teil ihrer unternehmensbezogenen Engagement-Tätigkeiten weitere Maßnahmen zur Erfüllung ökologischer und/oder sozialer Merkmale ergriffen haben. Dieses Engagement erfolgt jedoch nicht im Namen des Fonds. |
Frankfurt am Main, den 2. Januar 2023
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Castell Global Equity Select – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1.°Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 11. April 2023
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer
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